河北省稅務(wù)局 河北省公安廳聯(lián)合打擊虛開(kāi)發(fā)票違法犯罪十大經(jīng)典案例

河北省稅務(wù)局 河北省公安廳聯(lián)合打擊虛開(kāi)發(fā)票違法犯罪十大經(jīng)典案例

發(fā)布時(shí)間：2020-01-16 來(lái)源：河北省稅務(wù)局

1.石家莊“1·19”虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2018年1月19日，石家莊市公安局裕華分局根據(jù)石家莊市稅務(wù)局稽查局移送線索，立案?jìng)赊k了宋某壯等人涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案。經(jīng)查，自2017年以來(lái)，宋某壯團(tuán)伙采取“拉人頭”的形式，糾集外地人員大量注冊(cè)空殼公司領(lǐng)購(gòu)發(fā)票后大肆對(duì)外虛開(kāi)，涉及全國(guó)24個(gè)省份1400余家企業(yè)，涉案金額2.4億元。該案中，公安、稅務(wù)融合作戰(zhàn)，共抓獲犯罪嫌疑人33名，打掉職業(yè)虛開(kāi)團(tuán)伙2個(gè)，搗毀虛開(kāi)窩點(diǎn)3處。該案已于2019年7月25日移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。
2.張家口“5·06”虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2019年5月6日，張家口市公安局經(jīng)偵支隊(duì)根據(jù)公安部下發(fā)線索，立案?jìng)赊k了張家口信誠(chéng)物流有限公司涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案。經(jīng)查，信誠(chéng)物流有限公司實(shí)際控制人張某杰及其團(tuán)伙控制多家空殼公司，從上游企業(yè)購(gòu)買虛開(kāi)的增值稅專用發(fā)票后，向下游企業(yè)大肆虛開(kāi)并收取開(kāi)票費(fèi)，涉案金額13億元。2019年5月24日，張家口公安機(jī)關(guān)開(kāi)展收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲犯罪嫌疑人12名，搗毀虛開(kāi)窩點(diǎn)3處。該案已于2019年11月20日移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

3.唐山“6·20”虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2019年6月20日，唐山市公安局經(jīng)偵支隊(duì)通過(guò)對(duì)“云端”線索深入研判，立案?jìng)赊k了唐山圣義商貿(mào)有限公司涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案。辦案單位通過(guò)“資金流、票流、貨流、人流”分析梳理，一舉打掉以馬某、張某為首的“暴力虛開(kāi)”增值稅專用發(fā)票職業(yè)犯罪團(tuán)伙，搗毀虛開(kāi)窩點(diǎn)1處，抓獲犯罪嫌疑人10名，涉案金額7億元，追繳違法所得400余萬(wàn)元。該案已于2019年10月22日移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

4.邢臺(tái)南宮宇光棉業(yè)有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2018年11月13日，邢臺(tái)南宮市公安局根據(jù)“云端行動(dòng)”線索指向，立案?jìng)赊k了南宮市宇光棉業(yè)有限公司涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案。經(jīng)查，自2014年以來(lái)，犯罪嫌疑人國(guó)某嶺、焦某軍利用其控制的南宮市宇光棉業(yè)有限公司、南宮市康禾棉花種植專業(yè)合作社等企業(yè)，通過(guò)“票販子”劉某雪（已被山東警方另案處理）從中介紹，向山東等地虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，涉案金額2.56億元。2019年3月24日，辦案單位實(shí)施收網(wǎng)行動(dòng)，一舉抓獲虛開(kāi)團(tuán)伙和“票販子”團(tuán)伙犯罪嫌疑人，實(shí)現(xiàn)了對(duì)虛開(kāi)犯罪的全鏈條打擊。該案已于2019年5月23日移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

5.邯鄲永年李某等人涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2019年7月17日，邯鄲市永年區(qū)公安分局通過(guò)涉稅類罪模型挖掘，立案?jìng)赊k了李某等人涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案。經(jīng)查，犯罪嫌疑人李某、賈某俊等人利用其實(shí)際控制的河北領(lǐng)航物流有限公司等五家公司，在無(wú)實(shí)際業(yè)務(wù)的情況下，大肆虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票牟取暴利，為其黑惡勢(shì)力團(tuán)伙從事不法活動(dòng)提供資金。2019年8月3日至5日，公安、稅務(wù)部門密切配合，分兩個(gè)波次收網(wǎng)，抓獲犯罪嫌疑人33名，實(shí)現(xiàn)了對(duì)黑惡勢(shì)力“打財(cái)斷血”的效果。該案已于2019年12月28日移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

6.石家莊欒城喬某、劉某團(tuán)伙虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2019年4月，石家莊市稅務(wù)局稽查局對(duì)欒城塑料行業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)檢查。經(jīng)查，38戶企業(yè)存在涉案當(dāng)事人查無(wú)下落、涉案企業(yè)注冊(cè)地址虛假、涉案企業(yè)無(wú)實(shí)際生產(chǎn)能力、交易資金信息不真實(shí)等問(wèn)題，涉嫌在沒(méi)有真實(shí)貨物交易的情況下，虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票5582份，涉案金額6.2億元。2019年8月9日，公安機(jī)關(guān)已對(duì)其立案?jìng)刹椋壳爸饕缸锵右扇藛棠?、劉某已被批?zhǔn)逮捕。

7.張家口神韻商貿(mào)有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2018年10月，張家口市稅務(wù)局稽查局根據(jù)四部委兩年專項(xiàng)行動(dòng)下發(fā)案源，查辦了張家口神韻商貿(mào)有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案。經(jīng)調(diào)查，該公司交易虛假，通過(guò)資金走賬回流、匯票偽造變?cè)斓确绞竭M(jìn)行虛開(kāi)。2016年12月至2018年8月期間，虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票1285份，涉案金額1.2億元。目前，該案已由公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?br />
8.秦皇島“8·03”團(tuán)伙虛開(kāi)普通發(fā)票案
　　2019年10月中旬，秦皇島市稅務(wù)稽查局運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析研判，發(fā)現(xiàn)部分不法企業(yè)有團(tuán)伙暴力虛開(kāi)嫌疑。辦案機(jī)關(guān)充分運(yùn)用各類稽查手段，全面固定證據(jù)，快查快辦，僅用50天掌握該團(tuán)伙主要犯罪證據(jù)。經(jīng)調(diào)查，該團(tuán)伙涉案企業(yè)20戶，存活時(shí)間較短，通過(guò)注冊(cè)虛假地址，大量領(lǐng)購(gòu)并對(duì)外虛開(kāi)普通發(fā)票收取手續(xù)費(fèi)，虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票1461份，涉案金額1215余萬(wàn)元。目前，該案已由公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?br />
9.滄州“1·08”團(tuán)伙虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2019年1月，滄州市稅務(wù)局稽查局通過(guò)大數(shù)據(jù)研判，發(fā)現(xiàn)多家企業(yè)涉嫌團(tuán)伙虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，組織稅警聯(lián)合專案組開(kāi)展偵查。經(jīng)查，2017年底以來(lái)，該團(tuán)伙通過(guò)注冊(cè)成立26家空殼公司，虛開(kāi)發(fā)票金額6億多元，涉及全國(guó)26個(gè)?。ㄊ校?00余家企業(yè)。截至目前，公安機(jī)關(guān)已對(duì)16名犯罪嫌疑人實(shí)施刑事強(qiáng)制措施，已報(bào)經(jīng)公安部批準(zhǔn)組織開(kāi)展集群戰(zhàn)役，實(shí)施云端打擊。

10.邯鄲館陶益瑞煤炭銷售公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
　　2019年，邯鄲市稅務(wù)局第三稽查局根據(jù)上級(jí)交辦案源，深入分析數(shù)據(jù)，精準(zhǔn)高效查辦了館陶縣益瑞煤炭銷售公司虛開(kāi)發(fā)票案件。經(jīng)查，該企業(yè)2016年至2018年期間，通過(guò)虛構(gòu)貨物流、資金回流、向上游企業(yè)購(gòu)買虛開(kāi)的專用發(fā)票等方式，虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票1176份，涉案金額1.4億元。目前該案正在進(jìn)一步查辦中。

（來(lái)源：河北省稅務(wù)局）