【2018年11月06日】用技術挖潛實現管理升級

用技術挖潛實現管理升級

來源：中國稅務局
日期：2018年11月06日
版次：06

本案是武漢市稅務機關首次應用網絡爬蟲技術，從互聯網中定向探尋涉稅線索信息，經過分析追蹤，最終精準定位企業(yè)涉稅問題，成功追繳稅款入庫的典型案例。

近年來，隨著我國資本市場的快速發(fā)展，股東減持上市公司股份等金融商品交易日漸活躍，但由于交易雙方分屬不同地域、交易對象不確定、交易時間跨度長，以及一般不開具增值稅發(fā)票等因素的存在，為稅務機關稅收監(jiān)管帶來了困難。

本案線索的發(fā)現，得益于新型網絡數據分析技術的應用和外部涉稅信息的有效采集。依托網絡爬蟲技術，通過建立數字模型，風控人員的外部涉稅數據采集方式，從以前只能依靠人工方式從海量互聯網數據中隨機“撈取”涉稅信息，轉變?yōu)榭梢杂嗅槍π缘亍安蹲健鄙娑愋畔ⅲ杉畔⒌臄盗亢唾|量都有了質的飛躍。

本案企業(yè)問題的快速、精準確認，與風險管理團隊有效的信息綜合分析方法直接相關。從外部涉稅信息中獲得線索后，風控人員整合稅務機關內部征管數據、外部第三方數據，利用數據分析軟件對疑點信息實施自動比對分析后，再對分析結果實施“靶向定位”，實施針對性人工二次分析。準確的數據提取，縝密的分析流程，使企業(yè)涉稅問題迅速浮出水面，為隨后開展的企業(yè)約談和稅款追征奠定了基礎。

此外，本案也是稅務機關依法行政、企業(yè)合作遵從的一個范例。約談涉案企業(yè)后，風控人員針對股票減持轉讓交易，向企業(yè)人員作了詳盡的稅法輔導，指出了企業(yè)管理中的不足以及欠繳稅款的問題，讓企業(yè)認識到了風險所在，并積極配合查找問題補繳稅款。在此過程中，風控人員及時發(fā)現企業(yè)之前多繳所得稅，并依法退還了其多繳的稅款。這一舉動，展現了稅務機關公正執(zhí)法、細致服務的工作原則，也因此使企業(yè)對稅務機關的處罰決定心服口服。