吉林省金融工作辦公室 、 吉林省發(fā)展和改革委員會、吉林省工業(yè)和信息化廳、吉林省財政廳、 吉林省國土資源廳、吉林省住房和城鄉(xiāng)建設廳、 吉林省地方稅務局 、吉林省工商行政管理局、 吉林省國家稅務局 、中國人民銀行長春中心支行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局、 中國證券監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局 、中國保險監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局 吉林省金融工作辦公室等部門發(fā)布吉林省100戶企業(yè)上市培育工程實施方案

吉林省金融工作辦公室 、 吉林省發(fā)展和改革委員會、吉林省工業(yè)和信息化廳、吉林省財政廳、 吉林省國土資源廳、吉林省住房和城鄉(xiāng)建設廳、 吉林省地方稅務局 、吉林省工商行政管理局、 吉林省國家稅務局 、中國人民銀行長春中心支行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局、 中國證券監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局 、中國保險監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局
吉林省金融工作辦公室等部門發(fā)布吉林省100戶企業(yè)上市培育工程實施方案

吉林省金融工作辦公室等部門發(fā)布吉林省100戶企業(yè)上市培育工程實施方案
  吉林省金融工作辦公室 、 吉林省發(fā)展和改革委員會、吉林省工業(yè)和信息化廳、吉林省財政廳、 吉林省國土資源廳、吉林省住房和城鄉(xiāng)建設廳、 吉林省地方稅務局 、吉林省工商行政管理局、 吉林省國家稅務局 、中國人民銀行長春中心支行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局、 中國證券監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局 、中國保險監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局
  現(xiàn)行有效
  2010.06.24
  各市（州）人民政府，長白山管委會，各相關部門：
  省金融工作辦公室（籌備組）聯(lián)合有關部門制定的《吉林省100戶企業(yè)上市培育工程實施方案》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。
  省金融辦 省發(fā)改委 省工信廳 省財政廳 省國土資源廳 省住房和城鄉(xiāng)建設廳 省地稅局 省工商局 省國稅局 中國人民銀行長春中心支行 吉林銀監(jiān)局 吉林證監(jiān)局 吉林保監(jiān)局
  二〇一〇年六月二十四日
  吉林省100戶企業(yè)上市培育工程實施方案
  為加快企業(yè)上市步伐，提高直接融資比重，構(gòu)建多層次資本市場體系，更好地為統(tǒng)籌工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化服務，更好地為投資拉動、項目帶動和創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略服務，更好地為加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變服務，省政府決定實施“吉林省100戶企業(yè)上市培育工程”（以下簡稱吉林100工程）。吉林100工程按照“政府引導、企業(yè)自愿、市場運作、專業(yè)服務、動態(tài)管理”的原則推進。具體方案如下：
  一、100戶企業(yè)選擇的標準及條件
  （一）入選企業(yè)基本條件
  1、已完成改制的股份有限公司，或基本建立法人治理結(jié)構(gòu)的有限責任公司。
  2、生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，主業(yè)突出且符合國家產(chǎn)業(yè)及環(huán)保政策。
  3、資產(chǎn)質(zhì)量好，負債比較合理，盈利能力較強，現(xiàn)金流正常；有較完善的財務管理制度，會計基礎工作規(guī)范，無保留審計意見；具有持續(xù)盈利能力。
  4、企業(yè)的行業(yè)地位或者所處行業(yè)經(jīng)營環(huán)境沒有發(fā)生重大變化。
  5、企業(yè)及其控股股東、實際控制人最近三年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的重大違法行為。
  6、企業(yè)主要經(jīng)營者在人民銀行征信系統(tǒng)中沒有不良紀錄。
  （二）入選企業(yè)財務標準
  1、企業(yè)股本總額不少于3000萬元。
  2、最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元。
  3、最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元。
  4、公司盈利狀況良好，且持續(xù)增長，最近一年凈利潤不少于500萬元。
  （三）入選企業(yè)優(yōu)先條件
  在符合上述條件的基礎上，具備以下條件之一的企業(yè)優(yōu)先入選。列入省、市重點工程、重大項目的企業(yè)；發(fā)展方向?qū)儆趪耶a(chǎn)業(yè)政策優(yōu)先支持的企業(yè)；對區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展起重要支撐作用的企業(yè)；在行業(yè)內(nèi)有重大影響的龍頭企業(yè)；具有自主知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)新型企業(yè)；符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)，特別是新能源、新材料、信息、生物與新醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、先進制造、高技術服務等領域的企業(yè)，以及其他領域中具有自主創(chuàng)新能力、成長性強的企業(yè)。
  二、100戶企業(yè)選擇的程序及管理
  （一）企業(yè)提出申請。按照企業(yè)自愿申報原則，企業(yè)首先向所在地市（州）政府金融（上市）主管部門或省直主管部門提出申請。企業(yè)提供的申請材料主要包括企業(yè)申請報告；法人營業(yè)執(zhí)照復印件；地稅、國稅登記復印件及公司章程；近二年財務報表和審計報告；其他要求填寫的信息。
  （二）逐級申報審核。各市（州）政府金融（上市）主管部門和省直有關部門對申報企業(yè)進行初審認定，將企業(yè)相關資料及初審意見報送吉林省金融工作辦公室（籌備組）（以下簡稱省金融辦）。省金融辦會同市（州）金融主管部門和省直有關部門對企業(yè)有關情況進行了解核實，組織相關人員現(xiàn)場考察，聽取企業(yè)負責人上市規(guī)劃和工作安排，并形成審核意見。
  （三）聯(lián)席會議批準。省金融辦形成審核意見后，定期召集上市培育工作聯(lián)席會議進行統(tǒng)一研究。企業(yè)申請經(jīng)聯(lián)席會議批準后正式納入吉林100工程。
  （四）實行動態(tài)管理。對吉林100工程入選企業(yè)實行動態(tài)管理。對培育企業(yè)按照核定標準與條件進行動態(tài)調(diào)整，淘汰主要指標相對落后、各項工作開展緩慢、培育工作不積極、上市無望的企業(yè)。已上市和淘汰企業(yè)產(chǎn)生的空缺定期進行補充，使吉林100工程企業(yè)數(shù)量動態(tài)保持在100家，調(diào)整周期為一年。補充企業(yè)標準和程序依照以上規(guī)定執(zhí)行。
  三、100戶企業(yè)培育的重點內(nèi)容
  （一）推進企業(yè)改制進程。100戶企業(yè)中沒有改制的企業(yè)要擬定改制方案，對資產(chǎn)進行審計、評估，簽署發(fā)起人協(xié)議并起草公司章程等文件，盡快進行改制。已完成改制的企業(yè)要按照公司法及相關上市要求進一步規(guī)范，盡快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，使企業(yè)成為規(guī)范的股份有限公司。對擬改制和需要進一步規(guī)范的企業(yè)，要聘請保薦機構(gòu)(證券公司)和會計師事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務所等中介機構(gòu)對企業(yè)改制和進一步完善的方案進行可行性論證。
  （二）優(yōu)化企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)。積極引進股權(quán)投資，實現(xiàn)股權(quán)多元化。改制后企業(yè)的股權(quán)要權(quán)屬清晰，控股股東和參股股東所持公司的股份不存在重大權(quán)屬糾紛。
  （三）完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。按照現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)有關要求，依法建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會及經(jīng)理層制度,相關機構(gòu)和人員能夠依法履行職責。
  （四）規(guī)范管理。按照上市公司標準對企業(yè)進行規(guī)范管理，建立較完善的現(xiàn)代企業(yè)制度、科學的決策體系、先進的績效考評體系、完整的教育培訓制度、規(guī)范的用人制度、合理的工資福利制度等規(guī)章制度。同時建立風險監(jiān)控體系以及信息披露制度。
  （五）完善上市條件
  1、強化企業(yè)發(fā)展主業(yè)意識，提高企業(yè)獨立面向市場的能力，企業(yè)業(yè)務、資產(chǎn)、人員、機構(gòu)、財務要保持獨立性。提高企業(yè)持續(xù)盈利能力。
  2、企業(yè)認真履行維護公司法人財產(chǎn)不受侵害的義務，守法誠信，勤勉盡責，切實對全體股東尤其是中小股東利益負責。加強投資者關系管理，注重對投資者的回報。
  3、對上市后募集資金的使用要進行科學論證，明確資金投向。募集資金應當用于主營業(yè)務，并有明確的用途。募集資金數(shù)額和投資項目應當與企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應。
  4、依法納稅，享受的各項稅收優(yōu)惠符合相關法律法規(guī)的規(guī)定。
  四、100戶企業(yè)培育的主要措施
  （一）明確職責，加大培育工作力度
  1、省金融辦。負責協(xié)調(diào)各地區(qū)和各部門推進實施吉林100工程，協(xié)調(diào)聯(lián)系培育企業(yè)和證券中介機構(gòu)，指導培育企業(yè)與證券中介機構(gòu)簽訂上市培育協(xié)議。組織開展企業(yè)與券商對接會、培訓會、融資洽談會，指導和協(xié)助企業(yè)進行多種形式的融資，落實相關獎勵政策，承擔其他培育日常工作。
  2、吉林證監(jiān)局。做好擬上市企業(yè)的輔導報備、驗收和督導工作。負責檢查證券中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)行為，在合法合規(guī)情況下，為證券中介機構(gòu)提供工作便利。加強與中國證監(jiān)會溝通、協(xié)調(diào)，爭取我省企業(yè)在材料申報、發(fā)審、過會等方面得到重點支持。協(xié)助省政府做好企業(yè)上市培育和申報等工作。
  3、各市（州）政府。明確本地上市主管部門，具體負責協(xié)調(diào)推動本地企業(yè)上市工作。負責本地企業(yè)推薦和初步評估工作，協(xié)助指導企業(yè)完成改制上市，出臺地方相關扶持政策，并一戶一策指導幫助企業(yè)及時解決改制和上市過程中遇到的困難和問題。配合省有關部門檢查當?shù)仄髽I(yè)上市培育工作落實和執(zhí)行情況。
  4、省直有關部門。結(jié)合各自職能，落實省政府相關政策，開辟綠色通道進行幫扶。在企業(yè)改制、變更、登記、項目立項、土地利用、環(huán)境評價、資金投入、政策優(yōu)惠、人才引進、風險防控、行政審批等方面予以重點支持。
  5、證券中介機構(gòu)。協(xié)助企業(yè)與律師事務所、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)銜接，為企業(yè)擬定改制重組方案和設立股份公司。根據(jù)《保薦人盡職調(diào)查工作準則》的要求對公司進行盡職調(diào)查，按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》對公司主要股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員等進行輔導和專業(yè)培訓，幫助企業(yè)完善組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理，規(guī)范企業(yè)行為。定期向金融主管部門匯報企業(yè)輔導情況，同時在規(guī)定時間內(nèi)向吉林證監(jiān)局報送相關材料并接受監(jiān)管。
  6、相關企業(yè)。積極研究和推進改制、規(guī)范及落實相關上市條件等事項，主動配合政府、中介機構(gòu)開展相關上市培育工作，嚴格按照相關協(xié)議落實各項條款。積極參加金融辦組織的與券商對接會、上市培訓會、融資洽談會等活動。定期向金融主管部門報告上市工作進展情況，協(xié)助建立保薦機構(gòu)業(yè)績檔案。
  （二）推進改制，落實優(yōu)惠政策
  1、100戶企業(yè)在調(diào)整股權(quán)、劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)不變更實際控制關系時，涉及的房產(chǎn)、車輛等資產(chǎn)所有權(quán)和土地使用權(quán)過戶，相關部門按變更登記辦理，只收工本費。
  2、100戶企業(yè)為上市進行改制和對相關資產(chǎn)、資源進行整合規(guī)范過程中，涉及到的一次性的地方稅收及中央稅收地方留成問題，由當?shù)卣凑詹贿^多增加企業(yè)負擔的原則，采取一企一策、一事一議的辦法妥善解決。
  3、100戶企業(yè)改制設立股份有限公司的，以改制前一年上繳的所得稅地方分享部分為基數(shù)，3年內(nèi)上繳所得稅地方分享部分環(huán)比增長的部分由財政部門補助給企業(yè)。
  4、100戶企業(yè)在改制上市過程中支付的有關費用，憑合法憑證，按照財務會計制度或會計準則的相關規(guī)定計入經(jīng)營成本，并按照稅收相關規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。
  5、100戶企業(yè)改制過程中按規(guī)定量化到個人的資產(chǎn)和因評估增值及原企業(yè)歷年積累的資本公積、股本中歸屬個人部分，暫緩征收個人所得稅，待個人將股份轉(zhuǎn)讓時，按規(guī)定征收個人所得稅。
  （三）發(fā)揮優(yōu)勢，搞好專業(yè)服務
  1、保薦機構(gòu)（證券公司）延伸服務。保薦機構(gòu)應當與具備首次公開發(fā)行股票標準的企業(yè)簽訂改制輔導協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務，協(xié)議簽訂后的5個工作日內(nèi)向吉林證監(jiān)局報送輔導備案申請，在獲得吉林證監(jiān)局輔導備案受理函后報送省金融辦。輔導期內(nèi)，保薦機構(gòu)和其他中介機構(gòu)在對企業(yè)進行盡職調(diào)查和問題診斷的基礎上，積極協(xié)助企業(yè)進行整改，幫助企業(yè)完善組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理。對企業(yè)經(jīng)營管理、直接投資、市場開拓、技術引進、風險防控等方面提供幫助。
  2、開展股權(quán)投資。針對100戶企業(yè)股權(quán)融資需求，支持以市場化方式設立“吉林100股權(quán)投資基金”。加大對企業(yè)的股權(quán)投資力度，加快其成長壯大步伐。同時積極幫助企業(yè)引入國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者和各類股權(quán)投資基金，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，拓寬企業(yè)融資渠道。
  3、支持設立金融服務聯(lián)盟，實行專業(yè)化配套對口服務。根據(jù)企業(yè)培育工作需要，鼓勵銀行、證券、信托、中介機構(gòu)、保險公司、直投公司等機構(gòu)按“自愿、協(xié)作、專業(yè)”的原則在省金融辦指導下，結(jié)成金融服務聯(lián)盟，建立起企業(yè)與聯(lián)盟一對一的金融服務關系。每一個金融服務聯(lián)盟可有幾個金融機構(gòu)參與，并按照“一企一策”原則，分階段、分步驟開展定向輔導和其他金融服務，促使培育企業(yè)盡快達到上市的標準和條件。一個聯(lián)盟可服務多個企業(yè)，一個企業(yè)只選一個服務聯(lián)盟。
  4、銀行融資配套服務。鼓勵銀行對培育企業(yè)提供融資、結(jié)算等金融配套服務。對融資額大的項目，開戶銀行要牽頭組織銀團貸款，為項目建設提供融資服務。同時，鼓勵省內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)揮網(wǎng)絡資源和人脈優(yōu)勢，為100戶企業(yè)與域外金融機構(gòu)、知名企業(yè)、戰(zhàn)略投資者搭建長效溝通、交流、合作的平臺，定期在發(fā)達地區(qū)開展金融服務企業(yè)活動。匯總100戶企業(yè)資金、股權(quán)投資、技術、市場、管理、人才等需求情況，通過省內(nèi)銀行機構(gòu)在發(fā)達地區(qū)如長三角、珠三角、京津唐等地區(qū)系統(tǒng)內(nèi)銀行機構(gòu)尋找相應客戶資源，為企業(yè)開展對口務實合作提供幫助。
  5、開展上市知識培訓。省金融辦和吉林證監(jiān)局聯(lián)合各級證券監(jiān)管部門、上海證券交易所、深圳證券交易所，依托上市培育工作部門和行業(yè)協(xié)會及中介機構(gòu)，多形式、多層次開展對100戶上市培育企業(yè)的宣傳、培訓和輔導工作。推動企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級管理人員了解股票發(fā)行上市相關法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員的法定義務和責任。培訓內(nèi)容主要以涉及企業(yè)上市流程的理論和操作為主，包括政策解讀、相關法律、財務策劃、上市保薦、金融創(chuàng)新等方面。培訓對象主要針對培育企業(yè)董事長、總經(jīng)理、財務高管以及董事會秘書等人員。
  五、100戶企業(yè)培育工作保障機制
  （一) 建立上市培育工作聯(lián)席會議制度。省政府主管副秘書長為第一召集人，省金融辦主任、吉林證監(jiān)局局長為第二召集人，省發(fā)展和改革委、工信廳、財政廳、國土資源廳、環(huán)境保護廳、住房和城鄉(xiāng)建設廳、交通運輸廳、水利廳、農(nóng)委、林業(yè)廳、商務廳、文化廳、國資委、地稅局、工商局、經(jīng)合局、國稅局及人民銀行長春中心支行、銀監(jiān)局、保監(jiān)局等部門負責人為聯(lián)席會議成員單位。聯(lián)席會議辦公室設在省金融辦，負責統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織全省企業(yè)上市培育日常工作。各市（州）要建立相應的工作機制。
  （二）開辟服務綠色通道。聯(lián)席會議各成員單位根據(jù)工作分工，結(jié)合各自職能，對吉林100工程入選企業(yè)開辟綠色通道進行幫扶。省金融辦會同吉林證監(jiān)局及時通報國家相關政策，做好上市培育企業(yè)的輔導登記，及時向國家申報完成輔導企業(yè)，溝通協(xié)調(diào)國家證監(jiān)會加快對申報企業(yè)開展發(fā)行審核等工作。
  （三）形成月度調(diào)度機制。負責輔導的中介機構(gòu)和培育企業(yè)分別于每月5日前向當?shù)卣鹑冢ㄉ鲜校┲鞴懿块T上報上市培育工作進展情況，各市（州）政府金融（上市）主管部門匯總當?shù)厍闆r于每月7日前報聯(lián)席會議辦公室，聯(lián)席會議辦公室匯總各方情況形成月報，向有關領導、相關部門和各市（州）政府通報。
  （四）定期召開協(xié)調(diào)會議。聯(lián)席會議定期聽取有關方面工作匯報，檢查督促上市培育工作，協(xié)調(diào)解決100戶企業(yè)上市培育工作中遇到的重大問題。原則上每季度召開一次，如遇重大情況，可隨時提請聯(lián)席會議召集人召開會議。聯(lián)席會議成員間要加強日常交流，建立信息共享機制，溝通掌握企業(yè)培育動態(tài)情況，加強工作協(xié)同，及時協(xié)助解決企業(yè)改制上市過程中遇到的實際困難，為企業(yè)上市創(chuàng)造有利條件。
  六、其他幾項主要工作
  （一）100戶企業(yè)與證券中介機構(gòu)對接。積極吸引國內(nèi)外優(yōu)秀的證券中介機構(gòu)，為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的項目融資咨詢、投行和上市輔導等業(yè)務。定期召開證券中介機構(gòu)與企業(yè)的對接會，選擇一批資質(zhì)好、執(zhí)業(yè)質(zhì)量高的證券中介機構(gòu)，與100戶企業(yè)開展對接，對接雙方簽署培育協(xié)議，明確雙方責任義務。強化保薦機構(gòu)責任，規(guī)范服務行為，建立和完善在我省開展業(yè)務的保薦機構(gòu)業(yè)績檔案。
  （二）對100戶企業(yè)給予經(jīng)費扶持和獎勵。一是正式與上市保薦機構(gòu)訂立輔導協(xié)議并經(jīng)吉林證監(jiān)局輔導備案的擬上市企業(yè)，省政府金融專項資金一次性為企業(yè)補助不超過50萬元上市前期費用。如企業(yè)3年內(nèi)未向監(jiān)管部門申報材料，企業(yè)退還補助資金。企業(yè)申報材料被監(jiān)管部門正式受理后，再給予費用補助和獎勵50萬元。二是對以買殼借殼方式實現(xiàn)上市的企業(yè)，且將上市公司注冊地遷到省內(nèi)的，視同改制上市，一次性給予費用補助和獎勵50萬元。三是省財政每年安排200萬元專項資金，用于100戶上市培育企業(yè)改制、培訓、輔導以及相關考察、交流、學習等工作，對培育工作成效突出的機構(gòu)、人員進行獎勵。
  （三）對在我省開展上市融資業(yè)務的中介機構(gòu)進行評價和監(jiān)督。建立中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)與誠信檔案，及時通報和表彰優(yōu)秀中介機構(gòu)，并對培育工作突出的證券中介機構(gòu)進行獎勵。同時，探索中介機構(gòu)培育工作的責任追究和市場退出機制，提高中介機構(gòu)的誠信意識和社會公信力。有關部門應配合吉林證監(jiān)局加強對中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)情況的監(jiān)督力度，對發(fā)現(xiàn)的不良行為，要及時通報，對嚴重失信、違法違規(guī)的中介機構(gòu)，要依法依規(guī)予以查處。