國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局 國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局關(guān)于“協(xié)查智能處理”模塊上線試點運行的提示

國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局
國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局關(guān)于“協(xié)查智能處理”模塊上線試點運行的提示

  國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局關(guān)于“協(xié)查智能處理”模塊上線試點運行的提示
  國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局
  全文有效
  2021.9.26
  尊敬的納稅人：
  為提高發(fā)票協(xié)查工作的效率，進(jìn)一步完善便民服務(wù)措施，減少納稅人往來稅務(wù)機關(guān)提交資料的不便，我局在電子稅務(wù)局納稅人端設(shè)計開發(fā)了“協(xié)查智能處理”模塊，現(xiàn)將有關(guān)事項通告如下：
  （一）涉及范圍
  根據(jù)稅收違法案件發(fā)票協(xié)查分級分類標(biāo)準(zhǔn)，由征管分局負(fù)責(zé)核實的協(xié)查事項使用該模塊。
  其中，2021年9月27日起在浦東、靜安、普陀、長寧、奉賢區(qū)稅務(wù)局試點運行。
  2021年10月8日起，在全市范圍內(nèi)推廣運行。
  （二）功能簡介
  1.任務(wù)自動推送。涉及發(fā)票協(xié)查的相關(guān)納稅人將在電子稅務(wù)局首頁“提示提醒”中，收到“協(xié)查發(fā)票清單”事項。
  2.企業(yè)開展自查。納稅人根據(jù)系統(tǒng)提示開展自查，自行核實業(yè)務(wù)真實性，并按要求上傳證據(jù)資料。
  3.企業(yè)自行糾正。若自查認(rèn)為發(fā)票不符合稅法規(guī)定的，經(jīng)稅務(wù)機關(guān)確認(rèn)后，企業(yè)自行補繳相關(guān)稅款。
  4.嚴(yán)格事后監(jiān)管。稅務(wù)機關(guān)將根據(jù)自查情況，決定后續(xù)是否入戶檢查或進(jìn)一步核實。
  （三）注意事項
  1.請及時關(guān)注電子稅務(wù)局待辦事項，及時查看發(fā)票協(xié)查相關(guān)任務(wù)，并按要求認(rèn)真核實并上傳相關(guān)信息。
  2.試點期間如有疑問，可撥打“協(xié)查發(fā)票清單”頁面上的聯(lián)系方式尋求幫助。
  特此通告。
  國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局
  2021年9月26日
  附件：協(xié)查智能處理納稅人端操作手冊
  協(xié)查智能處理
  納稅人操作手冊
  一、前言
  本篇操作手冊是“協(xié)查智能處理”納稅人端的具體操作步驟內(nèi)容。
  二、協(xié)查智能處理操作步驟
  1. 納稅人電子稅務(wù)局端
  納稅人登錄電子稅務(wù)局后，在下方【更多】-【提示提醒】中能找到協(xié)查發(fā)票清單的事 項，點擊右側(cè)【詳情】可跳轉(zhuǎn)至【我的待核查發(fā)票清單】。
  2. 我的待核查發(fā)票清單
  【我的待核查發(fā)票清單】可以查看到需要協(xié)查的列表，列表包含協(xié)查編號、納稅人 名稱、任務(wù)狀態(tài)、推送時間、操作，點擊【查看】可以跳轉(zhuǎn)到詳細(xì)頁面。
  3. 待核查發(fā)票清單
  協(xié)查智能處理詳情頁面【待核查發(fā)票清單】中，可以點擊【待核查發(fā)票通知】、 【問題發(fā)票清單】、【問題發(fā)票貨物清單】查看相應(yīng)清單。
  待核查發(fā)票通知
  問題發(fā)票清單
  問題發(fā)票貨物清單
  4. 納稅人反饋
  【納稅人反饋項】中包含3個問題，請根據(jù)情況按需選擇：
  問題1選擇【否】時顯示【確定】按鈕，點擊【確定】提示【保存成功】。
  問題1選擇【是】時顯示問題2：
  問題2選擇【否】時顯示【確定】按鈕，點擊【確定】提示【保存成功】。
  問題2選擇【是】時顯示問題3：
  問題3選擇【不愿意】時顯示【確定】按鈕，點擊【確定】提示【保存成功】。
  問題3選擇【愿意】時顯示【情況說明】【資料上傳】【自查擬補繳稅款表】。
  5. 情況說明
  【情況說明】包含：發(fā)票情況、資金情況、業(yè)務(wù)情況、抵扣/列支情況、擬補 稅情 況:(含計算過程)。
  請根據(jù)實際情況填寫，每項情況可點擊【模板復(fù)制】按鈕，提示【已復(fù)制到 剪貼板， 可粘貼】，將每項情況的模板粘貼后按需填寫。
  6. 資料上傳
  【資料上傳】包含：上傳發(fā)票、上傳資金憑證、上傳業(yè)務(wù)合同、上傳納稅申 報表、上 傳記賬憑證、上傳其他資料。
  點擊【上傳發(fā)票】按鈕可進(jìn)行附件上傳，每一項可獨立上傳附件
  附件上傳限制：
  文件大小10Mb以內(nèi)；
  文件類型：bmp、png、jpg、jpeg、doc、docx、pdf；
  文件數(shù)量：每項最多10個；
  文件名稱：每項中不能有相同的文件名稱；
  上傳后會提示【上傳成功】，附件會顯示在對應(yīng)項下，可進(jìn)行下載和刪除。
  7. 自查擬補繳稅款表
  【自查擬補繳稅款表】包含：稅種、稅目、所屬期起、所屬期止、計稅金額、 稅 率、應(yīng)補稅額、核減增值稅留抵稅額和核減企業(yè)所得稅可彌補虧損。
  按鈕包含：
  新增：點擊后表單新增一行空行
  行刪除：點擊后刪除對應(yīng)行
  首先選擇【稅種】包含：增值稅、企業(yè)所得稅和個人所得稅?？筛鶕?jù)輸入自 動提示。
  【所屬期起】【所屬期止】點擊后可在日歷控件上選擇日期時間。
  【計稅金額】和【應(yīng)補稅額】可進(jìn)行金額輸入（自動保留兩位小數(shù)）。
  【核減增值稅留抵稅額】和【核減企業(yè)所得稅可彌補虧損額】按需填寫。
  填寫完【自查擬補繳稅款表】后填寫【企業(yè)聯(lián)系人】及【聯(lián)系方式】（必填）。
  有未填項或不確定的內(nèi)容可點擊【暫存】對已填項進(jìn)行保存，后續(xù)再進(jìn)行編輯。
  確認(rèn)所有數(shù)據(jù)填寫無誤后點擊【提交】，將頁面所有數(shù)據(jù)保存后提交。
  提交后無法對數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。
  8. 更正申報
  我的待核查發(fā)票清單中選擇任務(wù)狀態(tài)為【更正申報憑證】點擊后進(jìn)入更正申報頁面。
  進(jìn)入頁面后【納稅人信息】項中包含【提示信息】。
  點擊【上傳更正申報表、完稅憑證、記賬憑證等資料】可進(jìn)行文件上傳（必須上傳）：
  附件上傳限制：
  文件大小10Mb以內(nèi)；
  文件類型：bmp、png、jpg、jpeg、doc、docx、pdf；
  文件數(shù)量：每項最多10個；
  文件名稱：每項中不能有相同的文件名稱；
  上傳后會提示【上傳成功】，附件會顯示在對應(yīng)項下，可進(jìn)行下載和刪除。
  【電子稅票號】可按需填寫，填寫完成后可點擊【暫存】提示保存成功，便于后續(xù)編輯。
  所有項填寫確認(rèn)無誤后，點擊【提交】將所有內(nèi)容提交。
  提交后僅能下載附件，無法上傳與刪除，【電子稅票號】無法繼續(xù)編輯。