上海家化信息披露違規(guī)事件

基本信息

公司全稱	上海家化聯(lián)合股份有限公司
股票代碼	600315
上市時間	2001年3月15日
上市地點	上海證券交易所
經(jīng)營范圍	開發(fā)和生產(chǎn)化妝品，化妝用品及飾品，日用化學制品及原輔材料，包裝容器，香精香料，清涼油，清潔制品，衛(wèi)生制品，消毒制品，洗滌用品，口腔衛(wèi)生用品，紙制品及濕紙巾，蠟制品，驅(qū)殺昆蟲制品和驅(qū)殺昆蟲用電器裝置，美容美發(fā)用品及服務，日用化學品及化妝品技術(shù)服務，藥品研究開發(fā)和技術(shù)轉(zhuǎn)讓，銷售公司自產(chǎn)產(chǎn)品，從事貨物及技術(shù)的進出口業(yè)務。
所屬行業(yè)	化學原料和化學制品制造業(yè)

未披露/違規(guī)行為

• 1. 未在相應年度報告中對關(guān)聯(lián)方滬江日化及與其發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易進行披露。

  
  

公司整改

參考法規(guī)

公司自查了從 2008 年至今與滬江日化的交易往來： n 2008 年 3 月上海家化（集團）有限公司退休職工管理委員會（以下簡稱“集團退管會”）出資滬江日化，持股比例為 10%，上海家化聯(lián)合股份有限公司退休職工管理委員會（以下簡稱“股份公司退管會”）出資滬江日化，持股比例為 15%； n 2009 年 2 月，集團退管會持股比例增加至 15%，股份公司退管會持股比例增加至 30%，集團退管會和股份公司退管會委托滬江日化廠長史美璈代持，時任股份公司高管宣平成為滬江日化管理委員會成員； n 2012 年 1 月，股份公司退管會持股比例增加至 33%，2012年 12 月由于換屆宣平不再擔任股份公司高管，仍擔任滬江日化管理委員會成員； n 2013 年 5 月，集團退管會持有滬江日化 15%的股份全部退出，股份公司退管會 n 持股比例減少至 30%，2013 年 7 月，股份公司退管會持有滬江日化 30%的股份 n 全部退出，滬江日化管理委員會解散。對于曾經(jīng)代持股份公司退管會股份以及代 n 持股份退出情況，滬江日化廠長史美璈已經(jīng)簽署確認函，確認2013 年 7 月 19日前曾經(jīng)代持以及至確認函簽署日股份代持已經(jīng)終止，股份轉(zhuǎn)讓已經(jīng)完成。 根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，結(jié)合自查結(jié)果，認定2008 年 4 月到 2013 年 7 月，滬江日化為公司的關(guān)聯(lián)方，期間產(chǎn)生的所有交易為關(guān)聯(lián)交易。針對 2008 年 4 月-2013 年 7 月與滬江日化發(fā)生的所有交易進行自查，按照 關(guān)聯(lián)交易決策程序提交董事會以及股東大會審議，審議通過后，予以披露。

n 《上市公司信息披露管理辦法》第二十一條； n 《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第 2 號一年度報告的內(nèi)容與格式（2007 年修訂）》第四十五條； n 《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第 2 號一年度報告的內(nèi)容與格式（2012 年修訂）》第三十一條； n 《公開發(fā)行證券的公司信息披編報規(guī) n 則第 15 號一財條報告的一般規(guī)定（2007 年修訂）》第三十六條、第三十七條； n 《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 15 號一財務報告的一般規(guī)定（2010 年修訂）》第三十七條、第三十八條的規(guī)定。

2、未對與滬江日化發(fā)生的采購銷售關(guān)聯(lián)交易進行審議并在臨時公告中披露。

公司整改	參考法規(guī)
針對 2008 年 4 月-2013 年 7 月股份公司以及子公司與滬江日化發(fā)生的采購銷售關(guān)聯(lián)交易進行自查，按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》中關(guān)聯(lián)交易審議程序和披露的規(guī)定提交董事會以及股東大會審議，審議通過后，予以披露。	n 《上市公司信息披露管理辦法》第三十條； n 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 10.2.5 條。

3、2009 年度未對與滬江日化發(fā)生的累計 3000 萬元資金拆借關(guān)聯(lián)交易進行臨時公告披露。

公司整改

參考法規(guī)

2008 年滬江日化因車間改造出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，申請向公司借款，2008年 12 月 20 日公司與滬江日化簽訂借款協(xié)議，協(xié)議中規(guī)定公司向滬江日化提供有償借款，金額為 2000 萬，利息參照人民銀行一年期貸款基準利率，下浮 20%計算收取，2009 年 1 月 4 日公司支付滬江日化 2000 萬借款。2009 年，滬江日化因廠房改造規(guī)模較原先預期擴大，又向公司申請借款 1000 萬，2009 年 9 月 1 日公司與滬江日化簽訂借款協(xié)議，協(xié)議中規(guī)定公司向滬江日化提供有償借款，金額 為 1000 萬，利息參照人民銀行一年期貸款基準利率，下浮 20%計算收取，2009年 9 月 14 日公司支付滬江日化 1000 萬借款。2010 年12 月 22 日，滬江日化按協(xié)議規(guī)定歸還 3000 萬借款，滬江日化按年支付公司利息。截至 2011 年 5 月 11日，滬江日化支付完畢相應利息，共計 224.64 萬元。因為當時未認定滬江日化為關(guān)聯(lián)方，所以未按關(guān)聯(lián)交易履行決策程序及信息披露。按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，公司將把與滬江日化發(fā)生的資金拆借關(guān)聯(lián)交易一并提交董事會以及股東大會審議，審議通過后，予以披露。

n 《上市公司信息披露管理辦法》第三十條； n 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 10.2.4 條。