遼寧省工商行政管理局關于印發(fā)《遼寧省市場主體公示信息抽查實施細則》的通知

遼寧省工商行政管理局 遼寧省工商行政管理局關于印發(fā)《遼寧省市場主體公示信息抽查實施細則》的通知
遼工商發(fā)[2015]23號

遼寧省工商行政管理局關于印發(fā)《遼寧省市場主體公示信息抽查實施細則》的通知
  遼工商發(fā)[2015]23號
  全文有效
  2015-4-30
  各市、綏中、昌圖縣工商行政管理(市場監(jiān)管管理)局：
  現(xiàn)將《遼寧省市場主體公示信息抽查實施細則》印發(fā)給你們，請結合本地實際認真貫徹執(zhí)行。
  遼寧省市場主體公示信息抽查實施細則
  第一章 總 則
  第一條 為構建和完善以隨機抽查為重點的日常監(jiān)督檢查制度，規(guī)范全省市場主體公示信息抽查檢查工作，加強對市場主體的事中事后監(jiān)管，依據(jù)《企業(yè)信息公示暫行條例》、《國務院關于促進市場公平競爭維護市場正常秩序的若干意見》、《企業(yè)公示信息抽查暫行辦法》等，制定本實施細則。
  第二條 本實施細則所稱市場主體，是指在我省各級工商行政管理部門、市場監(jiān)督管理部門(以下統(tǒng)稱“工商部門”)登記注冊的各類企業(yè)、農民專業(yè)合作社、個體工商戶。
  第三條 本實施細則所稱市場主體公示信息抽查，是指工商部門根據(jù)隨機方式確定名單，依法對市場主體公示及報送信息等情況進行檢查的監(jiān)督管理活動。
  工商部門可以根據(jù)注冊號等隨機抽取檢查對象進行不定向抽查；或根據(jù)區(qū)域、行業(yè)、類別等特定條件，隨機抽取特定檢查對象進行定向抽查。
  第四條 工商部門在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)或根據(jù)舉報發(fā)現(xiàn)市場主體公示信息可能隱瞞真實情況、弄虛作假或通過市場主體登記的住所(經營場所)可能無法聯(lián)系的，也可以對市場主體進行個別檢查。
  第五條 工商部門開展市場主體公示信息抽查，應遵循依法、公平、規(guī)范、均衡的原則。
  第二章 抽查主體責任劃分
  第六條 省工商局負責企業(yè)抽查名單的抽取、派發(fā)及全省市場主體公示信息抽查檢查工作的組織、指導、監(jiān)督、考核。
  市級工商部門負責本轄區(qū)內農民專業(yè)合作社抽查名單的抽取、派發(fā)及市場主體公示信息抽查檢查工作的組織、指導、監(jiān)督、考核。
  縣(含市轄區(qū)、縣級市，下同)級工商部門負責本轄區(qū)內個體工商戶抽查名單的抽取、派發(fā)及市場主體公示信息抽查檢查工作的組織實施。
  第七條 根據(jù)需要，上級工商部門可以直接抽取應由下級工商部門抽取的檢查名單并部署檢查任務。
  下級工商部門需單獨組織應由上級工商部門抽取名單的市場主體抽查檢查，應當逐級提交抽查計劃，由上級工商部門統(tǒng)一審定并抽取、派發(fā)名單后組織實施。
  第八條 工商部門組織對市場主體公示信息進行抽查檢查，遵循誰登記、誰檢查的一般原則，上級工商部門可以自行組織對本級登記市場主體進行檢查，也可以委托下級工商部門進行檢查。
  第九條 各級工商部門應建立市場主體公示信息抽查檢查工作責任制，明確職責，統(tǒng)籌協(xié)調，確保抽查檢查工作有序落實。
  各級工商部門的市場主體監(jiān)督管理機構，負責市場主體公示信息抽查檢查的組織、協(xié)調、管理工作。
  第三章 抽查計劃的確定
  第十條 工商部門應建立抽查計劃制度，對不定向抽查、定向抽查的時間、比例、內容等進行科學統(tǒng)籌，合理安排時間和調配資源。
  工商部門每年計劃安排抽查市場主體的總體比例原則上不低于市場主體總量的3%。
  第十一條 工商部門應于每年初，根據(jù)年度工作安排及市場監(jiān)管需要，確定市場主體抽查重點及目標要求，制定年度抽查計劃，并報上一級工商部門備案。
  第十二條 每年市場主體年報公示結束后的7月1日至12月31日期間，工商部門應組織對市場主體公示信息情況進行不定向抽查。
  省工商局于每年企業(yè)年報工作結束后，組織對企業(yè)年報公示信息進行一次不定向抽查，并列入省局年度抽查計劃。
  市級工商部門每年對農民專業(yè)合作社年報公示信息的不定向抽查、縣級工商部門每年對個體工商戶年報信息的不定向抽查，可根據(jù)各地實際確定，但原則上不超過一次，并列入年度抽查計劃。
  第十三條 定向抽查計劃根據(jù)需要確定，但應堅持最低限度原則，盡量減少抽查次數(shù)，防止濫用抽查手段影響市場主體的正常經營活動。
  對同一市場主體的抽查檢查，原則上每一年度不超過一次，但黨委、政府及上級機關有特別要求的除外。
  第十四條 工商部門應加強抽查工作的計劃調控，一旦確定抽查計劃，須嚴格按照計劃組織實施。確需調整抽查計劃的，應報上一級工商部門批準。
  第四章 抽查名單的抽取和派發(fā)
  第十五條 工商部門應按照抽查計劃明確的比例、條件等，依抽查權限，根據(jù)注冊號等隨機抽取檢查對象，確定抽查名單。
  抽取抽查名單，不包含抽取名單之前已經注銷或被吊銷營業(yè)執(zhí)照的市場主體，以及已經依法被列入經營異常名錄、嚴重違法企業(yè)名單的市場主體。不定向抽查不包括當年新登記設立的市場主體。
  抽取抽查名單應堅持公平、公正、公開和透明的原則，充分考慮區(qū)域均衡性和檢查實施部門工作承載力，保證計劃按時完成。
  第十六條 抽查名單確定后，由抽查計劃制定部門按照檢查職責，通過工商綜合業(yè)務系統(tǒng)逐級分派至實施檢查的工商部門(以下稱檢查部門)。
  需委托檢查的，隨同總體抽查名單一并派發(fā)至受委托檢查部門。
  第十七條 工商部門抽取抽查名單，應由本部門領導主持，內部相關業(yè)務部門及行政監(jiān)察、法制、信息化、檔案管理部門等共同參與，并現(xiàn)場留存相關證明材料，存檔備查。
  第五章 抽查檢查的主要內容
  第十八條 工商部門對企業(yè)公示信息的檢查內容，包括企業(yè)依照《企業(yè)信息公示暫行條例》第九條、第十條規(guī)定，通過遼寧省企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)(以下簡稱“公示系統(tǒng)”)報告及公示的信息真實性、及時性等情況。
  對農民專業(yè)合作社公示信息的檢查內容，包括農民專業(yè)合作社依照《農民專業(yè)合作社年度報告公示暫行辦法》第五條規(guī)定，通過公示系統(tǒng)報告公示的信息真實性等情況。
  對個體工商戶年度報告的檢查內容，包括個體工商戶依照《個體工商戶年度報告暫行辦法》第六條規(guī)定報告或公示的信息真實性等情況。
  第十九條 工商部門可以根據(jù)監(jiān)管工作需要，結合公示信息抽查，組織對市場主體特定經營行為進行檢查。
  需要開展特定經營行為檢查的，應在抽查計劃中具體明確，并嚴格按照抽查計劃組織實施，不得隨意增加或減少檢查內容。
  第六章 抽查檢查的組織實施
  第二十條 檢查部門依據(jù)抽取或上級派發(fā)的抽查名單組織每次計劃抽查，均應制定抽查檢查具體實施方案，明確檢查責任、檢查方法和檢查時限等，確保完成抽查任務。
  第二十一條 檢查部門原則上應根據(jù)每次抽查任務實際，隨機指派抽查檢查人員，以組為單位，每組設主檢查人一人、協(xié)助檢查人一人或多人，主檢查人對檢查行為和結果負主要責任，其他協(xié)助檢查人員負相關責任。
  檢查內容涉及經營行為的，應有相關業(yè)務人員參加，并對相關檢查內容負主要責任。
  第二十二條 檢查部門根據(jù)抽查檢查方案開展檢查，一般應以實地檢查為主，以網(wǎng)絡監(jiān)測、書面檢查為輔，可以多種方式并用，對每個市場主體的具體檢查方式，按照方案明確的原則，由檢查部門根據(jù)實際自主確定。
  檢查部門可根據(jù)抽查檢查方案要求，利用網(wǎng)絡監(jiān)測、數(shù)據(jù)搜索等技術手段，對市場主體相關信息先行分析比對，確定具體的檢查重點和方式。
  第二十三條 實地檢查是指檢查人員到市場主體登記的住所(經營場所)進行現(xiàn)場檢查的方式，實地檢查人員不得少于2人，應當出示執(zhí)法證件。
  現(xiàn)場檢查應填寫市場主體實地核查記錄表。核查記錄表應由市場主體法定代表人(負責人)或其指定人員簽字或者蓋章確認；無法取得簽字或者蓋章的，可邀請市場主體有關人員、物業(yè)管理人員、社區(qū)(村)委員會人員等作為見證人；無法見證的，檢查人員應當注明原因并簽字確認。
  第二十四條 書面檢查是指檢查部門要求市場主體提交會計資料、審計報告、行政許可證明、行政處罰決定書、住所(經營場所)使用證明等相關材料進行書面審查的檢查方式。
  第二十五條 網(wǎng)絡監(jiān)測是指檢查部門通過網(wǎng)絡渠道核查有關內容的檢查方式。
  網(wǎng)絡監(jiān)測可以通過互聯(lián)網(wǎng)對市場主體提交或公示的網(wǎng)店、網(wǎng)址等進行確認，或者與相關部門通過網(wǎng)絡信息交換共享，獲取和比對市場主體行政許可、行政處罰和經營情況等相關信息。
  第二十六條 檢查部門根據(jù)不同的檢查項目，可以依法利用其他政府部門作出的檢查、核查結果，出具的正式確認公函，以及法院的生效文書等，印證相關檢查內容。
  第二十七條 檢查部門可以委托會計(審計)師事務所、稅務師事務所、律師事務所等專業(yè)機構開展相關工作，核實企業(yè)、農民專業(yè)合作社相關信息的真實性，并采用其具有法律效力的專業(yè)結論。
  工商部門委托專業(yè)機構開展工作，按照相關法律法規(guī)及財政部、民政部、工商總局《政府購買服務管理辦法(暫行)》的有關規(guī)定辦理。
  第二十八條 工商部門依法開展檢查，市場主體有關人員應當積極配合，接受詢問調查，如實反映情況，并根據(jù)檢查需要，按照要求提供相關材料。
  第七章 抽查檢查結果的形成及運用
  第二十九條 工商部門對市場主體公示信息的抽查檢查結果，是對市場主體報送及公示的相關信息真實性、及時性是否符合規(guī)定，以及市場主體配合檢查情況、住所(經營場所)通聯(lián)情況等，形成的最終結論。
  第三十條 對市場主體檢查，應由主檢查人負責將檢查詳情、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題、初步檢查結論等及時錄入(指通過工商綜合業(yè)務系統(tǒng)記錄，下同)，由協(xié)助檢查人確認，視不同的檢查結論，直接公示或經審批后公示(指通過公示系統(tǒng)公示，下同)。
  公示結果需審批的，審批人應為本級業(yè)務主管部門的負責人或分管局領導。
  第三十一條 經檢查未發(fā)現(xiàn)市場主體公示信息存在問題的，抽查檢查結果為“正常(未發(fā)現(xiàn)公示或報送信息存在問題)”，自對該市場主體檢查結束之日起20個工作日內，由檢查人員錄入后直接公示。
  檢查部門發(fā)現(xiàn)企業(yè)未依法公示即時信息的，應依法向其發(fā)出《責令限期履行公示義務通知書》，企業(yè)在責令期限內公示有關信息的，抽查檢查結果為“正常(在工商部門責令期限內履行了相關公示信息義務)”，自證實之日起10個工作日內，由檢查人員錄入后直接公示。
  第三十二條 第三十一條第二款中，企業(yè)在檢查部門責令履行公示義務的期限屆滿仍未履行公示義務的，自責令期限屆滿之日起10個工作日內，由檢查人員錄入相關信息并按異常名錄管理規(guī)定履行審批程序后公示。
  經檢查發(fā)現(xiàn)市場主體報送及公示信息弄虛作假、隱瞞真實情況，自查實之日起10個工作日內，由檢查人員錄入相關信息并按異常名錄管理的有關規(guī)定履行審批程序后公示。
  檢查部門有證據(jù)證明通過登記的住所(經營場所)與市場主體無法取得聯(lián)系的，自證實之日起10個工作日內，由檢查人員錄入相關信息并按異常名錄管理的有關規(guī)定履行審批程序后公示。
  前款中實地檢查無法取得相關證據(jù)的，可通過向市場主體登記的住所(經營場所)郵寄專用信函的方式與市場主體聯(lián)系。經兩次郵寄無人簽收的，按異常名錄管理的有關要求辦理。
  第三十三條 符合列入異常名錄情形的，抽查檢查結果統(tǒng)一公示為“經營異常(列入經營異常名錄的具體情形)”。同一批次檢查中出現(xiàn)不同列入異常名錄情形的，應分別列入公示。通過個別檢查發(fā)現(xiàn)市場主體在異常名錄中存在未列入情形的，應分別列入公示；存在相同情形且未移出的，不再重復列入公示，但應在檢查記錄中載明。
  檢查結果導致個體工商戶需要標記為經營異常狀態(tài)的，按照《個體工商戶年度報告暫行辦法》相關規(guī)定辦理。
  第三十四條 檢查中能夠證明市場主體存在下列情形的，可以認定抽查檢查結果為“不予配合情節(jié)嚴重”，自證實之日起10個工作日內，由檢查人員錄入并經審批后公示。
  (一)拒絕、阻撓、妨礙檢查人員或其委托的專業(yè)機構進入被檢查場所的；
  (二)拒絕接受和阻撓、妨礙詢問調查的；
  (三)檢查中不如實向檢查部門反映相關情況的；
  (四)拒絕向檢查人員或其委托的專業(yè)機構提供相關材料的；
  (五)其他阻撓、妨礙或以各種借口拖延、規(guī)避檢查工作正常進行的。
  第三十五條 經檢查發(fā)現(xiàn)市場主體存在其他違法違規(guī)經營情形的，由檢查人員將相關信息錄入，按有關規(guī)定辦理。
  檢查中發(fā)現(xiàn)問題不屬于工商部門管轄范圍的，按規(guī)定將抽查檢查情況抄告有關部門。
  第三十六條 工商部門應于每次抽查計劃所有檢查任務全部完成后的20個工作日內，由制定計劃的工商部門將抽查檢查總體情況、抽查名單和檢查結果等統(tǒng)一公示。
  第三十七條 工商部門發(fā)現(xiàn)其公示的抽查檢查結果不準確的，應當及時進行核實，并自查實之日起5日內填寫《公示信息更正審批表》，履行審批程序后予以更正。
  第三十八條 市場主體對工商部門公示的抽查檢查結果有異議的，可以自公示之日起30日內向公示該結果的工商部門提出書面申請并提交相關證明材料，工商部門應自收到申請之日起20個工作日內將調查核實結果書面告知申請人。需要更正的，填寫《公示信息更正審批表》，履行審批程序后予以更正。
  公民、法人或其他組織有證據(jù)證明工商部門公示的抽查檢查結果不準確的，可以要求公示該結果的工商部門更正，工商部門應在收到更正請求之日起20個工作日內進行核實并填寫《公示信息更正審批表》，履行審批程序后予以更正。
  公民、法人或其他組織對工商部門公示的抽查檢查結果有疑問的，可以向公示該結果的工商部門申請查詢。工商部門應自收到查詢申請之日起20個工作日內書面答復申請人。需要更正的，填寫《公示信息更正審批表》，履行審批程序后予以更正。
  第八章 抽查檢查檔案管理
  第三十九條 工商部門應按照誰登記、誰管理的原則，建立市場主體公示信息監(jiān)管檔案。
  市場主體公示信息監(jiān)管檔案一戶一檔，由登記管轄機關保存管理。
  第四十條 工商部門應將抽查檢查工作中形成的市場主體實地核查記錄表、責令履行公示義務通知書回執(zhí)、列入異常名錄決定書、案件線索轉辦記錄等書式材料及時整理歸入相關市場主體公示信息監(jiān)管檔案。
  第四十一條 委托檢查形成的相關書式材料，應于檢查結束后，由受委托部門整理移交委托部門，歸入相關市場主體公示信息監(jiān)管檔案，統(tǒng)一保存管理。
  第四十二條 有關公示信息的個別檢查、經營異常管理等工作中形成的書式材料，統(tǒng)一歸入市場主體公示信息監(jiān)管檔案保存管理。
  第四十三條 各級工商部門應按照檔案管理工作的有關要求，建立市場主體公示信息監(jiān)管檔案的具體管理、查詢、利用等相關制度。
  第四十四條 市場主體公示信息監(jiān)管檔案長期保存，國家和省里對此有明確規(guī)定的，從其規(guī)定。
  第九章 責任追究及考核
  第四十五條 各級工商部門應將市場主體公示信息抽查工作列入年度績效考評的重要內容，制定考評標準，建立責任制，確保抽查工作落實。
  第四十六條 下級工商部門應當嚴格執(zhí)行請示報告制度，認真落實上級工商部門有關公示信息抽查的要求和工作部署；上級工商部門應當加強對下級工商部門公示信息抽查工作的督促檢查和效能評估，必要時可對下級的抽查檢查結果進行復查復核，并向當?shù)卣▓笙嚓P工作情況。
  第四十七條 工商部門未依照相關法律法規(guī)規(guī)章和本實施細則規(guī)定履行職責的，由上一級工商部門責令改正；情節(jié)嚴重的，對負有責任的主管人員和其他直接責任人員依照有關規(guī)定予以處理。
  第十章 附 則
  第四十八條 工商部門根據(jù)黨委、政府的統(tǒng)一部署及上級機關要求，組織對市場主體的各類專項整治行動，不適用本實施細則。
  第四十九條 市場主體公示信息抽查檢查的相關文書式樣，由省工商局統(tǒng)一制定。
  第五十條 本實施細則由省工商局負責解釋。
  第五十一條 本實施細則自2015年5月1日起施行。