【12366熱點問答】數(shù)電票開具提示申報比對不符？ 紅字信息確認單開具錯誤如何撤銷？怎么開具簡易計稅項目的數(shù)電票？解答來了！

數(shù)電票開具提示申報比對不符？
紅字信息確認單開具錯誤如何撤銷？
怎么開具簡易計稅項目的數(shù)電票？
開具數(shù)電票的銀行賬戶在哪里維護？
數(shù)電票批量開具的操作步驟是什么？
我們整理了一些高頻問答
快來了解一下吧！

01
問
在電子發(fā)票服務(wù)平臺開具數(shù)電票時，提示當前存在增值稅消費稅申報比對不符或逾期未申報的記錄，請問該怎么處理？
答
建議您聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)進一步核實，辦稅服務(wù)廳通過【發(fā)票額度查詢】模塊可以查詢異常月份，直接更正對應(yīng)異常月份的申報，再嘗試比對，核實申報數(shù)據(jù)無誤后即可開具發(fā)票，如果還有異常信息，辦稅服務(wù)廳可嘗試進行申報比對強制解鎖。
02
問
電子發(fā)票服務(wù)平臺中紅字信息確認單開具錯誤如何撤銷？
答
您可以登錄電子發(fā)票服務(wù)平臺，在發(fā)票業(yè)務(wù)功能菜單選擇【紅字發(fā)票開具】，進入紅字發(fā)票開具的二級首頁功能頁面。
①點擊【紅字發(fā)票確認信息處理】，通過選擇購/銷方狀態(tài)、確認單狀態(tài)、對方納稅人名稱、開票日期等范圍查詢進行中的紅字發(fā)票確認信息。
②選擇需要確認的紅字發(fā)票確認信息，點擊【查看】，即可看到紅沖發(fā)票的詳細信息，點擊【撤銷】可以撤銷錯誤的紅字發(fā)票確認信息。
③注意事項：撤銷具體規(guī)則參考如下：
（1）無需確認的情況。銷方發(fā)起無需確認的紅字確認單，未開具紅字發(fā)票前，允許銷方撤回；
（2）對方尚未確認的情況。紅字確認信息發(fā)起方在提交紅字確認單后，對方尚未確認前，不允許修改，發(fā)起方可撤銷紅字確認單；
（3）對方已確認的情況。購銷雙方任意一方發(fā)起且對方已確認的紅字確認單，發(fā)起方不允許撤銷紅字確認單，確認方可在確認后且未開具紅字發(fā)票前撤銷確認單；
（4）紅字發(fā)票已開具的情況。已開具紅字發(fā)票的紅字確認單不允許撤銷；
（5）異常憑證的情況。發(fā)起紅字確認單后、開具紅字發(fā)票前，原藍字發(fā)票被認定異常憑證的，系統(tǒng)自動作廢紅沖流程。
03
問
數(shù)電票開票時默認的是有稅率發(fā)票，如何開具簡易計稅項目的發(fā)票呢？
答
詳細操作步驟如下：
①在電子發(fā)票服務(wù)平臺先通過【開票業(yè)務(wù)】—【開票信息維護】—【項目信息維護】預(yù)設(shè)項目信息，點擊“添加”進入添加信息界面，輸入項目名稱并在右側(cè)樹形菜單欄中選擇對應(yīng)的商品和服務(wù)稅收分類編碼，優(yōu)惠政策及簡易計稅選擇“是”，選擇對應(yīng)類型和稅率/征收率。填寫無誤后保存返回
②項目信息添加完成后進入【開票業(yè)務(wù)】—【藍字發(fā)票開具】，點擊“立即開票”，選擇對應(yīng)票類，如涉及特定業(yè)務(wù)、差額征稅、減按征稅的請根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況進行選擇
③購買方信息填寫完成后，點擊開票信息中的方框，在右側(cè)彈出的項目信息查詢頁面選擇已維護的項目信息。選擇后完整填寫數(shù)量、單價、金額等基本內(nèi)容，填寫無誤后點擊“發(fā)票開具”。
④注意事項：自2023年1月1日至2027年12月31日增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入減按1%征收率征收增值稅，在開票頁面直接選擇1%稅率即可，無需在項目信息維護中設(shè)置優(yōu)惠政策及簡易計稅。
04
問
開具建筑服務(wù)的數(shù)電票，可以在同一張發(fā)票上開具多個項目嗎？
答
電子發(fā)票服務(wù)平臺開具建筑服務(wù)發(fā)票暫不支持增行。
05
問
開具數(shù)電票時銷售方地址、電話、銀行賬號怎么修改？
答
銷售方信息可按照如下方式修改:
①銷售方地址：可在注冊地址或生產(chǎn)經(jīng)營地址中進行選擇，注冊地址根據(jù)市場監(jiān)督管理局信息帶出，“生產(chǎn)經(jīng)營地址”可在電子稅務(wù)局【我要辦稅】—【綜合信息報告】—【變更稅務(wù)登記】或【變更稅務(wù)登記等信息】等相關(guān)模塊進行修改。
②銷售方電話：根據(jù)登記信息中的“生產(chǎn)經(jīng)營地址聯(lián)系電話”自動帶出，可在電子稅務(wù)局【我要辦稅】—【綜合信息報告】—【變更稅務(wù)登記】或【變更稅務(wù)登記等信息】等相關(guān)模塊進行修改。
③銷售方開戶銀行和銀行賬號：可從已采集的存款賬戶賬號中選擇，如需修改和添加，可在電子稅務(wù)局【我要辦稅】—【綜合信息報告】—【存款賬戶賬號報告】辦理。
06
問
剛剛我在電子稅務(wù)局存款賬戶賬號報告中已經(jīng)添加了銀行賬戶，開具數(shù)電票時為什么沒有顯示已添加的銀行信息？
答
由于系統(tǒng)數(shù)據(jù)傳輸可能存在延遲，建議等待兩個小時后再進入開票業(yè)務(wù)界面操作。
07
問
開具數(shù)電票時是否可以選擇不展示銀行信息？
答
可以。您可以點擊電子稅務(wù)局【開票業(yè)務(wù)】—【藍字發(fā)票開具】，在購買方信息中購方開戶銀行和銷售方信息中銷方開戶銀行右側(cè)自行勾選“是否展示”。
08
問
數(shù)電票批量開具的操作步驟是什么？
答
您可以點擊電子稅務(wù)局【開票業(yè)務(wù)】—【藍字發(fā)票開具】—【批量開具】，具體操作步驟如下：
①先下載模板，后上傳文件。開票方下載后根據(jù)模板要求將所需開具的發(fā)票補充完整，確認無誤后，選擇需要上傳模板類型（電子發(fā)票服務(wù)平臺通用模板和特殊模板，或納稅人自身軟件模板），導(dǎo)入已制作完成的模板，上傳成功后即可在列表中展示待開發(fā)票，上傳失敗將會提示上傳失敗原因，若批量導(dǎo)入數(shù)據(jù)有誤，可自行返回“批量開具”界面進行修改。
②確認開票。批量導(dǎo)入完成后，系統(tǒng)逐行展示已上傳的待開票數(shù)據(jù)，雙擊可生成單張發(fā)票開具界面。開票方確認后可批量開具所選的發(fā)票。
③注意事項：批量導(dǎo)入開票模板中的發(fā)票流水號由納稅人自定義，長度不超過20位；發(fā)票流水號為導(dǎo)入開具區(qū)分發(fā)票的唯一標識，用于關(guān)聯(lián)發(fā)票的明細信息、特定業(yè)務(wù)信息、附加要素信息。

以上內(nèi)容僅供參考，具體以法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定為準。
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來源：湖北稅務(wù)
編輯：咸寧市稅務(wù)局納稅服務(wù)中心（稅收宣傳中心）