新疆電子稅務(wù)局用戶操作手冊(cè)（三十六）丨居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)

新疆電子稅務(wù)局
用戶操作手冊(cè)


國(guó)家稅務(wù)總局新疆維吾爾自治區(qū)電子稅務(wù)局（以下簡(jiǎn)稱“電子稅務(wù)局”）是一個(gè)可實(shí)現(xiàn)涉稅事項(xiàng)在線辦理、涉稅事項(xiàng)進(jìn)度查詢、一戶式查詢，提供全方位服務(wù)的綜合納稅服務(wù)平臺(tái)。
今天我們學(xué)習(xí)第三十六期——居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)。
居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅
月（季）度申報(bào)
業(yè)務(wù)概述
納稅人可以進(jìn)行居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)。
業(yè)務(wù)前提
納稅人狀態(tài)為非注銷狀態(tài)且存在有效的企業(yè)所得稅稅費(fèi)（種）認(rèn)定。
操作路徑
我要辦稅>稅費(fèi)申報(bào)及繳納>企業(yè)所得稅申報(bào)>居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)


操作步驟
操作步驟：
填寫申報(bào)表
如實(shí)填寫主附表數(shù)據(jù)。
《A200000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類）》主表。存在匯繳退稅時(shí)，彈出提示，可選擇申請(qǐng)退稅或暫不辦理，選擇“申請(qǐng)退稅”則跳轉(zhuǎn)到退稅功能頁面，選擇“暫不辦理”彈出《稅務(wù)事項(xiàng)通知書》。


彈出如下提示。


選擇“申請(qǐng)退稅”則跳轉(zhuǎn)到退稅功能頁面。

選擇“暫不辦理”彈出《稅務(wù)事項(xiàng)通知書》。

主表申報(bào)表填寫界面。



《A201020 資產(chǎn)加速折舊、攤銷（扣除）優(yōu)惠明細(xì)表（附表二）》。
數(shù)據(jù)填寫并核對(duì)無誤后，點(diǎn)擊“保存”或“暫存”按鈕保存《A201020 資產(chǎn)加速折舊、攤銷（扣除）優(yōu)惠明細(xì)表（附表二）》。

《居民企業(yè)參股外國(guó)企業(yè)信息報(bào)告表》。


《技術(shù)成果投資入股企業(yè)所得稅遞延納稅備案表》。

若納稅人為總機(jī)構(gòu)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)下發(fā)《A202000企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》。

若納稅人需要進(jìn)行政策風(fēng)險(xiǎn)查詢，可點(diǎn)擊“政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”按鈕查詢，系統(tǒng)彈窗提示 “已發(fā)送掃描申請(qǐng)，請(qǐng)點(diǎn)擊“政策風(fēng)險(xiǎn)查詢”獲取反饋結(jié)果”，點(diǎn)擊“政策風(fēng)險(xiǎn)查詢”按鈕跳轉(zhuǎn)到政策風(fēng)險(xiǎn)查詢頁面，點(diǎn)擊“確定”關(guān)閉提示。


若納稅人涉及附報(bào)資料，可點(diǎn)擊“附報(bào)資料”按鈕，選擇對(duì)應(yīng)的附報(bào)資料上傳。

報(bào)表填寫完成，點(diǎn)擊“保存”按鈕保存申報(bào)表數(shù)據(jù)。

發(fā)送申報(bào)表
上述報(bào)表填寫完成后，點(diǎn)擊“申報(bào)”按鈕發(fā)送申報(bào)表，彈出資產(chǎn)總額確認(rèn)的提示，點(diǎn)擊“取消”返回報(bào)表填寫頁面。

點(diǎn)擊“確定”按鈕繼續(xù)彈窗提示“確認(rèn)提交您所申報(bào)的數(shù)據(jù)？”，點(diǎn)擊“取消”按鈕返回報(bào)表填寫頁面。

點(diǎn)擊“確定”后，系統(tǒng)彈出好差評(píng)頁面，評(píng)價(jià)或關(guān)閉好差評(píng)頁面，系統(tǒng)在10秒倒計(jì)時(shí)后跳轉(zhuǎn)到申報(bào)結(jié)果查詢頁面。


查詢申報(bào)結(jié)果
在“申報(bào)結(jié)果查詢”頁面，選擇“申報(bào)日期”，點(diǎn)擊“查詢”按鈕，查詢申報(bào)結(jié)果。

注意：當(dāng)您進(jìn)行一次查詢后，需要等待10秒才可以進(jìn)行下一次查詢。
點(diǎn)擊“申報(bào)作廢”按鈕可以作廢本次申報(bào)，作廢成功后您可以再次進(jìn)行本稅種的申報(bào)。
點(diǎn)擊“繳款”按鈕將進(jìn)入繳款功能進(jìn)行稅款的繳納。
點(diǎn)擊“查看申報(bào)表”按鈕可以查看本申報(bào)表的詳細(xì)信息。
點(diǎn)擊“查看失敗原因”按鈕可以查看本次申報(bào)失敗的錯(cuò)誤原因。
點(diǎn)擊“重新申報(bào)”按鈕可以再次進(jìn)行本稅種的申報(bào)。
注意：如果申報(bào)記錄不是通過電子稅務(wù)局進(jìn)行的申報(bào)，“快速鏈接”中將顯示“不在本系統(tǒng)內(nèi)申報(bào)的記錄!”，將不能通過電子稅務(wù)局對(duì)此申報(bào)記錄進(jìn)行任何操作。
作廢申報(bào)表
如果您發(fā)現(xiàn)申報(bào)錯(cuò)誤，在未繳款前，并且在征期范圍內(nèi)，您可以作廢本次申報(bào)，進(jìn)行再次申報(bào)。若不滿足以上條件，則需要前往主管稅務(wù)機(jī)關(guān)前臺(tái)處理。



稅費(fèi)繳納
在“申報(bào)結(jié)果查詢”頁面，點(diǎn)擊“繳款”按鈕進(jìn)入繳款頁面。

點(diǎn)擊“三方協(xié)議繳款”將使用當(dāng)前納稅人簽訂的三方協(xié)議進(jìn)行稅款繳納。
點(diǎn)擊“銀聯(lián)繳款”將跳轉(zhuǎn)到銀聯(lián)頁面進(jìn)行稅款繳納。
點(diǎn)擊“第三方掃碼繳稅”按鈕，系統(tǒng)將顯示一個(gè)二維碼，使用第三方支付軟件（微信、支付寶、云閃付）掃描此二維碼，根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行稅款繳納。
申報(bào)表打印
如果您需要打印申報(bào)表，請(qǐng)通過“申報(bào)結(jié)果查詢”頁面，點(diǎn)擊申報(bào)記錄的“查看申報(bào)表”按鈕查看此申報(bào)表，點(diǎn)擊申報(bào)表下方的“打印”按鈕進(jìn)行申報(bào)表打印。

來源：新疆稅務(wù)
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