關(guān)于印發(fā)《上海市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)辦法（試行）》的通知（附解讀材料）

關(guān)于印發(fā)《上海市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)辦法（試行）》的通知
滬財(cái)發(fā)〔2023〕14號(hào)
各區(qū)財(cái)政局，臨港新片區(qū)管委會(huì)辦公室，各政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)：
為規(guī)范本市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)堅(jiān)守主業(yè)，聚焦支小支農(nóng)，積極服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”和創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，現(xiàn)將《上海市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)辦法（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。

上海市財(cái)政局
2023年11月22日
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上海市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)辦法（試行）
  
第一章 總則

第一條 為規(guī)范本市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效評(píng)價(jià)工作，引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)堅(jiān)守主業(yè)、聚焦支小支農(nóng)、積極服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔?切實(shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕6號(hào)）、《上海市促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展條例》《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)指引〉的通知》（財(cái)金〔2020〕31號(hào)）、《關(guān)于充分發(fā)揮政府性融資擔(dān)保作用 支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體發(fā)展的實(shí)施意見》（滬財(cái)發(fā)〔2022〕5號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是指依法設(shè)立，由政府及其授權(quán)機(jī)構(gòu)、國(guó)有企業(yè)出資并實(shí)際控股，以服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。市財(cái)政局會(huì)同市地方金融監(jiān)管局確定本市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)名單，實(shí)行名單制動(dòng)態(tài)管理。

第三條 本辦法所稱績(jī)效評(píng)價(jià)，是指通過建立評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在政策效益、經(jīng)營(yíng)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制和體系建設(shè)等方面進(jìn)行的綜合評(píng)價(jià)。

第四條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)工作按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)管理的原則，由本級(jí)財(cái)政部門組織實(shí)施。市財(cái)政局依據(jù)本辦法實(shí)施市級(jí)管理政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效評(píng)價(jià)工作；區(qū)財(cái)政局（包括臨港管委會(huì)相關(guān)部門，下同）依據(jù)本辦法組織實(shí)施區(qū)級(jí)管理政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效評(píng)價(jià)工作。原則上以一個(gè)會(huì)計(jì)年度為一個(gè)完整評(píng)價(jià)期。

第五條 績(jī)效評(píng)價(jià)工作應(yīng)當(dāng)遵循客觀、公正、公平原則，發(fā)揮正向激勵(lì)作用，突出政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)聚焦支小支農(nóng)、保本微利運(yùn)行、發(fā)揮增信作用等政策導(dǎo)向，兼顧健康可持續(xù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

第六條 績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)獲得政策扶持、資金支持、薪酬激勵(lì)等情況掛鉤。
  
第二章 評(píng)價(jià)指標(biāo)與分值

第七條 市財(cái)政局根據(jù)相關(guān)政策文件規(guī)定，結(jié)合本市政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)情況，統(tǒng)籌政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策功能發(fā)揮、經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制等因素，統(tǒng)一確定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)分值、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

第八條 績(jī)效評(píng)價(jià)采取百分制，具體績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：

（一）政策效益指標(biāo)，主要反映政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在堅(jiān)守融資擔(dān)保主業(yè)、聚焦支小支農(nóng)、主動(dòng)降費(fèi)讓利等方面發(fā)揮效益的情況。包括以下二級(jí)指標(biāo)：

1. 當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保戶數(shù)。其中，小微企業(yè)包括小型、微型企業(yè)以及個(gè)體工商戶、小微企業(yè)主，“三農(nóng)”主體包括新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體、農(nóng)戶。

2. 當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保金額占比。

3. 當(dāng)年新增單戶1000萬元及以下小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保金額占比。

4. 當(dāng)年平均融資擔(dān)保綜合費(fèi)率。

5. 當(dāng)年新增科創(chuàng)小微企業(yè)融資擔(dān)保戶數(shù)?？苿?chuàng)小微企業(yè)符合下列條件之一：一是符合《科技部 財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)評(píng)價(jià)辦法〉的通知》（國(guó)科發(fā)政〔2017〕115號(hào)）的企業(yè)；二是科技小巨人（含培育）企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、“專精特新”中小企業(yè)、制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)、國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)等科技企業(yè)。小微企業(yè)按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局印發(fā)的《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法（2017）》（國(guó)統(tǒng)字〔2017〕213號(hào)）進(jìn)行劃分。

上述小微企業(yè)、“三農(nóng)”、科創(chuàng)小微企業(yè)融資擔(dān)保戶數(shù)及金額僅統(tǒng)計(jì)小微企業(yè)、“三農(nóng)”、科創(chuàng)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)類融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，不包括消費(fèi)類融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（二）經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo)，主要反映政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展和可持續(xù)經(jīng)營(yíng)情況。包括以下二級(jí)指標(biāo)：

1. 年末融資擔(dān)保在保余額。

2. 當(dāng)年新增融資擔(dān)保金額。

3. 融資擔(dān)保在保余額放大倍數(shù)。
4. 國(guó)有資本保值增值率。結(jié)合政府性融資擔(dān)保發(fā)揮逆周期調(diào)節(jié)作用情況，經(jīng)濟(jì)下行期內(nèi)，可暫不考核該項(xiàng)指標(biāo)或適當(dāng)降低指標(biāo)分值。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，主要反映政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控能力。包括以下二級(jí)指標(biāo)：

1. 擔(dān)保代償率。

2. 撥備覆蓋率。

3. 依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況：是否存在為地方政府或其融資平臺(tái)融資提供擔(dān)保、向非融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資、偏離主業(yè)擅自擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍、除擔(dān)保費(fèi)外收取不合理費(fèi)用、重大審計(jì)問題、受到監(jiān)管處罰或負(fù)面評(píng)價(jià)、發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件等情況。其中，為地方政府融資平臺(tái)融資提供擔(dān)保、向非融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資是指《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔?切實(shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕6號(hào)）印發(fā)后新開展的業(yè)務(wù)。依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況應(yīng)參考本市融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理部門意見。政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)未依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，其績(jī)效評(píng)價(jià)等次下調(diào)至“中”以下。

（四）體系建設(shè)指標(biāo)，主要反映政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與融資擔(dān)保體系建設(shè)以及推進(jìn)銀擔(dān)合作情況。包括以下二級(jí)指標(biāo)：

1. 參與政府性融資擔(dān)保體系合作情況：反映與上級(jí)擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，以及向下拓展業(yè)務(wù)等情況。

2. 推進(jìn)銀擔(dān)合作情況：反映合作銀行數(shù)量及授信規(guī)模、落實(shí)銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制、及時(shí)足額承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任等情況。

（五）附加考核指標(biāo)。包括以下二級(jí)指標(biāo)：

1. 當(dāng)年新增知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資擔(dān)保筆數(shù)。

2. 突出貢獻(xiàn)、創(chuàng)新舉措情況：創(chuàng)新政策性擔(dān)保產(chǎn)品、對(duì)本市政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)做出突出貢獻(xiàn)、創(chuàng)新做法在區(qū)域內(nèi)、全市乃至全國(guó)推廣并取得良好社會(huì)效益的，酌情予以加分。

第九條 各級(jí)財(cái)政部門嚴(yán)格按照本辦法要求，根據(jù)《政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)計(jì)分表》（附后），落實(shí)本級(jí)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
  
第三章 評(píng)價(jià)程序

第十條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年3月底前將本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)審核。

第十一條 本級(jí)財(cái)政部門于每年4月底前根據(jù)審核通過的政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、結(jié)合上年度績(jī)效目標(biāo)實(shí)際完成情況、以及績(jī)效評(píng)價(jià)年度目標(biāo)值，對(duì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出本年度工作要求。

第十二條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年3月31日前完成上年度績(jī)效自評(píng)，并向本級(jí)財(cái)政部門報(bào)送績(jī)效自評(píng)報(bào)告及相關(guān)基礎(chǔ)材料。基礎(chǔ)材料包括：

（一）機(jī)構(gòu)上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；

（二）機(jī)構(gòu)上年度經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告；

（三）機(jī)構(gòu)上年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告；

（四）績(jī)效評(píng)價(jià)計(jì)分相關(guān)證明材料；

（五）本級(jí)財(cái)政部門要求提供的其他材料。

以上材料第（三）項(xiàng)中審計(jì)報(bào)告可延長(zhǎng)至4月底前補(bǔ)充提交。

第十三條 本級(jí)財(cái)政部門根據(jù)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的績(jī)效自評(píng)報(bào)告及基礎(chǔ)材料，組織開展上年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作，必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)參與。各區(qū)財(cái)政局于每年5月30日前將區(qū)級(jí)管理政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的上年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)送市財(cái)政局。

第十四條 市財(cái)政局會(huì)同市地方金融監(jiān)管局、國(guó)家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局對(duì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)上年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行聯(lián)合會(huì)審。市財(cái)政局于9月30日前向各區(qū)財(cái)政局、臨港管委會(huì)通報(bào)績(jī)效評(píng)價(jià)最終結(jié)果。

第十五條 本級(jí)財(cái)政部門將績(jī)效評(píng)價(jià)最終結(jié)果反饋政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)及其股東單位，抄送本級(jí)中小企業(yè)主管部門、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部門、融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理部門、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門。
  
第四章 評(píng)價(jià)結(jié)果及應(yīng)用

第十六條 績(jī)效評(píng)價(jià)得分對(duì)應(yīng)不同的評(píng)定等次：
（一）90分≤評(píng)價(jià)得分≤100分，評(píng)定等次為“優(yōu)”；
（二）80分≤評(píng)價(jià)得分＜90分，評(píng)定等次為“良”；
（三）70分≤評(píng)價(jià)得分＜80分，評(píng)定等次為“中”；
（四）60分≤評(píng)價(jià)得分＜70分，評(píng)定等次為“低”；
（五）評(píng)定得分＜60分的，評(píng)定等次為“差”。

第十七條 績(jī)效評(píng)價(jià)得分作為各級(jí)財(cái)政資金支持以及國(guó)家融資擔(dān)?；饍?yōu)先開展業(yè)務(wù)合作的重要參考依據(jù)。各級(jí)財(cái)政部門可對(duì)評(píng)定等次為“中”及以上的轄內(nèi)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，予以資本金補(bǔ)充、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)等資金支持。

第十八條 對(duì)于政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)名單以外的國(guó)有控股融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，原則上不得納入政府性融資擔(dān)保體系，不得享受各級(jí)財(cái)政政策及資金支持，不得與國(guó)家融資擔(dān)保基金開展業(yè)務(wù)合作。

第十九條 年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為確定政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人薪酬及工資總額的重要依據(jù)。
  
第五章 監(jiān)督管理

第二十條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)及其主要負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)提供的績(jī)效自評(píng)報(bào)告及相關(guān)基礎(chǔ)材料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

第二十一條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在報(bào)送績(jī)效評(píng)價(jià)材料中，存在漏報(bào)、瞞報(bào)以及提供虛假材料等情況的，由本級(jí)財(cái)政部門責(zé)令限期改正，下調(diào)當(dāng)期評(píng)價(jià)等次一個(gè)級(jí)別并取消下一年度評(píng)“優(yōu)”資格。

第二十二條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況報(bào)本級(jí)財(cái)政部門。

第二十三條 各級(jí)財(cái)政部門及其工作人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真組織開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)分條件，詳細(xì)載明相關(guān)評(píng)分依據(jù)。

各級(jí)財(cái)政及其工作人員在開展政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)工作中，存在濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊或者泄露政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)商業(yè)秘密等違法違紀(jì)行為的，按照公務(wù)員法、監(jiān)察法、財(cái)政違法行為處罰處分條例等國(guó)家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
  
第六章 附 則

第二十四條 新設(shè)立不滿一年的政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，當(dāng)年可不參與績(jī)效評(píng)價(jià)。

第二十五條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可參照本辦法制定內(nèi)部績(jī)效評(píng)價(jià)規(guī)范。

第二十六條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋，自2024年1月1日起實(shí)施，有效期至2025年12月31日。政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)2023年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果暫不與機(jī)構(gòu)享受各級(jí)財(cái)政政策及資金支持、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人薪酬及工資總額情況掛鉤。
  
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1. 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)計(jì)分表

解讀材料

一、制訂背景
（一）落實(shí)國(guó)家文件要求
近年來，黨中央、國(guó)務(wù)院將政府性融資擔(dān)保作為支持小微企業(yè)融資發(fā)展的關(guān)鍵舉措。2019年1月，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔?切實(shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕6號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》），明確政府性融資擔(dān)保行業(yè)的政策使命和準(zhǔn)公共定位。2020年5月，財(cái)政部發(fā)布《績(jī)效評(píng)價(jià)指引》，規(guī)范政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效評(píng)價(jià)工作，明確各省級(jí)財(cái)政部門可結(jié)合本地區(qū)實(shí)際制訂績(jī)效評(píng)價(jià)辦法。
（二）促進(jìn)本市行業(yè)發(fā)展
2020年6月，本市發(fā)布《上海市促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展條例》（以下簡(jiǎn)稱《中小企業(yè)發(fā)展條例》），明確市、區(qū)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)推動(dòng)政府性融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，履行出資人職責(zé)、組織實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)。2022年9月，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市財(cái)政局、市地方金融監(jiān)管局、原上海銀保監(jiān)局聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于充分發(fā)揮政府性融資擔(dān)保作用 支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體發(fā)展的實(shí)施意見》（滬財(cái)發(fā)〔2022〕5號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施意見》），明確市、區(qū)財(cái)政部門要完善政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)體系，考核結(jié)果與財(cái)政資金支持、員工薪酬水平掛鉤。出臺(tái)《績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》，是健全政府性融資擔(dān)保制度體系的關(guān)鍵一環(huán)，也是促進(jìn)政府性融資擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展的助推器。
二、主要內(nèi)容
（一）總體原則
《績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》改變簡(jiǎn)單套用國(guó)有企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，重盈利考核的現(xiàn)狀，從政策效益、經(jīng)營(yíng)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制、體系建設(shè)四個(gè)維度構(gòu)建了政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)體系，重點(diǎn)突出政策導(dǎo)向、鼓勵(lì)業(yè)務(wù)拓展、規(guī)范盈利考核、強(qiáng)化正向激勵(lì)，著力引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)回歸擔(dān)保主業(yè)、聚焦支小支農(nóng)、降低擔(dān)保費(fèi)率、拓展業(yè)務(wù)規(guī)模，推動(dòng)政府性融資擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展。
（二）主要內(nèi)容
《績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》共六章，包括總則、評(píng)價(jià)指標(biāo)與分值、評(píng)價(jià)程序、評(píng)價(jià)結(jié)果及應(yīng)用、監(jiān)督管理、附則。

第一章“總則”，明確《績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》的制定依據(jù)、評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)實(shí)施主體等。

第二章“評(píng)價(jià)指標(biāo)及分值”，明確績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分5項(xiàng)一級(jí)指標(biāo)與16項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)。一級(jí)指標(biāo)包括政策效益指標(biāo)（40分）、經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo)（30分）、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)（20分）和體系建設(shè)指標(biāo)（10分）四類，總分100分，另設(shè)附加考核指標(biāo)（10分）。

第三章“評(píng)價(jià)程序”，規(guī)定政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)于每年3月31日前完成上年度績(jī)效自評(píng)；本級(jí)財(cái)政部門于每年5月30日前實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)并將結(jié)果報(bào)送市財(cái)政局；市財(cái)政局會(huì)同市地方金融監(jiān)管局、國(guó)家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局聯(lián)合會(huì)審，于9月30日前通報(bào)績(jī)效評(píng)價(jià)最終結(jié)果。

第四章“評(píng)價(jià)結(jié)果及應(yīng)用”，明確根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)得分，確定優(yōu)、良、中、低、差的評(píng)定等次，各級(jí)財(cái)政部門可對(duì)評(píng)定等次為“中”及以上的轄內(nèi)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，予以資金支持。年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為確定政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人薪酬及工資總額的重要依據(jù)。

第五章“監(jiān)督管理”，對(duì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展績(jī)效自評(píng)、問題整改，以及各級(jí)財(cái)政部門開展績(jī)效評(píng)價(jià)，提出監(jiān)督管理要求。
第六章“附則”，明確了《績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》的施行時(shí)間。
三、特色亮點(diǎn)
本市《績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》與財(cái)政部《績(jī)效評(píng)價(jià)指引》一脈相承，同時(shí)結(jié)合本市實(shí)際予以調(diào)整細(xì)化，具有以下特色亮點(diǎn)：
（一）統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn)，分級(jí)管理實(shí)施
為實(shí)現(xiàn)本市政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效考核結(jié)果的橫向可比性，精準(zhǔn)、客觀反映機(jī)構(gòu)發(fā)展情況，本市績(jī)效評(píng)價(jià)工作遵循“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)管理”的原則。統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，即由市財(cái)政局根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際情況，統(tǒng)一確定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、分值、標(biāo)準(zhǔn)。分級(jí)管理，即由本級(jí)財(cái)政部門組織實(shí)施，其中：市財(cái)政局實(shí)施市級(jí)管理政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效評(píng)價(jià)工作；區(qū)財(cái)政局實(shí)施區(qū)級(jí)管理政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
（二）優(yōu)化考核指標(biāo)，聚焦支持科創(chuàng)與促進(jìn)創(chuàng)新發(fā)展
在財(cái)政部《績(jī)效評(píng)價(jià)指引》4項(xiàng)一級(jí)指標(biāo)、13項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)的基礎(chǔ)上，本市《績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》增設(shè)1項(xiàng)一級(jí)指標(biāo)、3項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)。在“政策效益”一級(jí)指標(biāo)下增設(shè)“當(dāng)年新增科創(chuàng)小微企業(yè)融資擔(dān)保戶數(shù)”1項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)，指導(dǎo)機(jī)構(gòu)支持科創(chuàng)小微企業(yè)發(fā)展。增設(shè)“附加考核”一級(jí)指標(biāo)，下設(shè)“當(dāng)年新增知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資擔(dān)保筆數(shù)”“突出貢獻(xiàn)、創(chuàng)新舉措情況”2項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)，倡導(dǎo)機(jī)構(gòu)開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資擔(dān)保業(yè)務(wù)、促進(jìn)創(chuàng)新發(fā)展。
（三）設(shè)定統(tǒng)一目標(biāo)值，實(shí)現(xiàn)績(jī)效考核結(jié)果橫向可比
為確保本市機(jī)構(gòu)績(jī)效考核結(jié)果橫向可比，本市《績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，統(tǒng)一設(shè)定了量化考核指標(biāo)的目標(biāo)值與計(jì)分方式。具體如下：

根據(jù)財(cái)政部《績(jī)效評(píng)價(jià)指引》明確的目標(biāo)值，“當(dāng)年新增小微企業(yè)和‘三農(nóng)’融資擔(dān)保金額占比” 目標(biāo)值為80%；“當(dāng)年新增單戶1000萬元及以下小微企業(yè)和‘三農(nóng)’融資擔(dān)保金額占比”目標(biāo)值為50%；“國(guó)有資本保值增值率”目標(biāo)值為100%。

根據(jù)國(guó)務(wù)院《指導(dǎo)意見》與本市《實(shí)施意見》的規(guī)定，“當(dāng)年平均融資擔(dān)保費(fèi)率”目標(biāo)值為1%。

根據(jù)本市《中小企業(yè)發(fā)展條例》的規(guī)定，“年末融資擔(dān)保在保余額”“當(dāng)年新增融資擔(dān)保金額”目標(biāo)值均為“機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)的5倍”；“融資擔(dān)保在保余額放大倍數(shù)”目標(biāo)值為“5倍”。同時(shí)，為兼顧新設(shè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)逐步擴(kuò)量的情況，對(duì)新設(shè)五年內(nèi)機(jī)構(gòu)適當(dāng)放寬考核要求。

根據(jù)本市《中小企業(yè)發(fā)展條例》的規(guī)定，“擔(dān)保代償率”目標(biāo)值為“5%以內(nèi)”。

根據(jù)本市融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理部門的監(jiān)管考核標(biāo)準(zhǔn)，“撥備覆蓋率”目標(biāo)值為70%。

為增強(qiáng)凈資產(chǎn)不同的政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的可比性，根據(jù)放大倍數(shù)、擔(dān)保金額占比等指標(biāo)情況，“當(dāng)年新增小微企業(yè)和‘三農(nóng)’融資擔(dān)保戶數(shù)”目標(biāo)值為“60戶/億元*凈資產(chǎn)（億元）”，“當(dāng)年新增科創(chuàng)小微企業(yè)融資擔(dān)保戶數(shù)”目標(biāo)值為“12戶/億元*凈資產(chǎn)（億元）”。同時(shí)，對(duì)新設(shè)五年內(nèi)機(jī)構(gòu)適當(dāng)放寬考核要求。

圍繞以上各項(xiàng)指標(biāo)的目標(biāo)值，設(shè)置分檔分梯度的計(jì)分方式，考核結(jié)果適當(dāng)拉開差距，客觀反映機(jī)構(gòu)發(fā)展情況。


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