全球經(jīng)典家族財富傳承案例-洛克菲勒家族，洛克菲勒家族財富傳承有三大法寶：家族信托，慈善基金會、家族辦公室

全球經(jīng)典家族財富傳承案例-洛克菲勒家族

      一、聲名顯赫的洛克菲勒家族介紹
       1839年約翰·戴維森·洛克菲勒（JohnDavisonRockefeller，簡稱“老洛克菲勒”）出生于紐約州哈德遜河畔的一個小鎮(zhèn)。他的父親是一位勇敢、富有冒險精神的商人，他的母親是一位勤勞、儉樸、對子女要求嚴格的虔誠的基督徒。受到家庭環(huán)境的影響，一方面從小他就表現(xiàn)出超常的商業(yè)才能，學會了精打細算，另一方面他又滿懷基督教徒對世界的愛，認為自己的一切都是上帝給予的，應盡最大努力將之用于人類的福祉。
       老洛克菲勒于1870年和兩位合伙人一起創(chuàng)立了標準石油公司，致力于公司間的聯(lián)合，開創(chuàng)了“托拉斯”這一全新的經(jīng)濟體制，用不到30年的時間壟斷了全美90%的石油市場，以至于美國政府不得不通過立法來阻止他們的壟斷。1911年美國最高法院裁定標準石油公司違反反壟斷法案，將其拆分為34家小公司。老洛克菲勒的持股也被平均替換成了這34家公司的股票，這些股票此后成為洛克菲勒家族財富的主要成分。如今的美國石油巨頭?？松梨?、雪佛龍、BP等都是這34家小公司演變而來。無論外界褒貶，不可否認的是，老洛克菲勒創(chuàng)立的標準石油公司奠定了美國石油業(yè)的基礎。老洛克菲勒從一個周薪5美元的簿記員成長為世界首富的創(chuàng)富傳奇也成了“美國夢”的最好象征。
       在扮演精明的商人角色的同時，老洛克菲勒還是一位慷慨的慈善家。在他16歲有了第一份工作的時候，他就把6%的工資捐給了慈善機構。而到其20歲生日的時候，他捐獻的比例已經(jīng)達到收入的20%。他向密歇根湖畔一家因資不抵債即將倒閉的學校捐贈數(shù)百萬美元，促成了芝加哥大學的誕生。他捐資20萬美元成立洛克菲勒醫(yī)學研究所（現(xiàn)洛克菲勒大學），致力于生物醫(yī)學的研究。截止2011年，洛克菲勒大學的實驗室中共有24位科學家獲得諾貝爾獎。1913年，他投入1億美元成立了世界上第一個私人慈善基金會——洛克菲勒基金會，其宗旨是促進“知識的獲得和傳播、預防和緩解痛苦、促進一切使人類進步的因素，以此來造福美國和各國人民，推進文明”。他唯一的兒子小洛克菲勒在接管家族石油生意的同時，更將家族的慈善事業(yè)發(fā)揚光大。至2000年洛克菲勒基金會的資產(chǎn)已超33億美元。包括中國的協(xié)和醫(yī)學院在內(nèi)的一大批科研機構都曾受到洛克菲勒基金會的捐助。
       洛克菲勒家族從第三代起更是英才輩出，他們繼承了父輩的優(yōu)秀血統(tǒng)和商業(yè)基因，成為各行各業(yè)的領軍人物。他們有的掌控洛克菲勒的經(jīng)濟帝國，為洛克菲勒家族的發(fā)展運籌帷幄；有的成為華爾街的風險投資家，將洛克菲勒家族的財富翻了數(shù)倍；有的躋身政壇，成為美國副總統(tǒng)，全面提升洛克菲勒家族的社會影響力。
       迄今已繁盛六代的洛克菲勒家族在美國的政治和經(jīng)濟中都有著舉足輕重的地位。從老洛克菲勒的標準石油公司，到叱咤華爾街的勞倫斯·洛克菲勒再到政界大腕納爾遜·洛克菲勒，洛克菲勒家族不僅打破了“富不過三代”的魔咒，在實現(xiàn)財富傳承的同時還不斷擴大自身橫跨產(chǎn)業(yè)界、金融界、政界的影響力。更為難得可貴的是，洛克菲勒家族在創(chuàng)造一個個財富傳奇的同時并沒有吝嗇地將之占為己有，而是通過設立慈善基金會等方式讓全社會分享他們的財富。在百余年的動蕩中，洛克菲勒家族實現(xiàn)了家族物質財富和精神財富的雙重傳承，堪稱家族傳承之典范。

     二、破譯洛克菲勒家族財富傳承的密碼
     老洛克菲勒擁有的財富數(shù)量是驚人的，數(shù)據(jù)顯示，在1882-1906年的24年間，老洛克菲勒共從標準石油公司獲得分紅1.45億美元，平均每年600萬美元，而當時一個工人的年收入為700美元。而如何傳承這筆巨額財富就成了老洛克菲勒面臨的難題。
       1913年，洛克菲勒家族持股的科羅拉多燃油與鐵礦公司的工人舉行罷工，公司警衛(wèi)和工人的沖突不斷升級。經(jīng)過漫長艱辛的努力，小洛克菲勒最終成功處理了這次事件，重塑了家族和勞工的關系。他在嚴峻形勢下表現(xiàn)出來的堅毅果斷的能力與勇氣，證明了他有資格擔負起管理整個家族的重擔。加之當時美國政府連年上調遺產(chǎn)稅稅率以及對贈與稅開征的擔心，除了將一部分財產(chǎn)用于慈善事業(yè)以外，老洛克菲勒將大部分財富（約4.7億美元）在1917-1922年的6年間傳給了小洛克菲勒。這便完成了洛克菲勒家族財富的第一次代際傳承。
       小洛克菲勒在繼承財富的同時，也繼承了老洛克菲勒熱心慈善的人生觀和價值觀。小洛克菲勒將畢生的精力投入了父輩的石油事業(yè)和慈善事業(yè)中。1917-1960年間，小洛克菲勒為慈善事業(yè)投入將近11億美元，其中的5.37億美元為直接捐贈，另有5.4億美元投入了各個慈善機構。此外，他還上繳了3.7億美元的稅收，并留給后代將近2億美元的資產(chǎn)以及舉世聞名的洛克菲勒中心。
       小洛克菲勒傳承財富的主要方式是家族信托，而信托資產(chǎn)的主要組成是老洛克菲勒留下來的石油股票，也正是他設立的這些家族信托讓洛克菲勒家族的財富能夠傳承至今。關于這些信托的具體細節(jié)屬于家族機密，并不為外人所知。但從洛克菲勒家族第三代戴維·洛克菲勒所著自傳以及其他一些信息來源中，我們?nèi)钥梢黄陈蹇朔评占易逍磐械纳衩孛婕啞?br />

       小洛克菲勒有6個孩子，最大的是女兒，其余是5個男孩。小洛克菲勒分別在1934年和1952年也就是他60歲和78歲時為后代設立了兩個家族信托。其中“1934信托”的受益人為他的妻子以及6和孩子，而“1952信托”的受益人為他的孫輩。一份信托協(xié)議對應一個受益人?！?934年信托”的受托人是大通國民銀行，“1952年信托”的受托人是FidelityUnionTrust（后被美聯(lián)銀行收購，美聯(lián)銀行在2008年金融危機中被富國銀行全盤收購）。      洛克菲勒家族的信托本金自動傳給受益人的子女。受益人在30歲之前只能獲得分紅收益，不能動用本金，30歲之后可以動用本金，但要信托委員會同意，例外的是，小洛克菲勒的妻子和女兒在任何條件下都不能動用信托的本金，只能獲取收益。
       信托委員會是由小洛克菲勒指定的由5人組成的擁有處置信托財產(chǎn)的絕對權力的組織。它有權指示受托人按其指令行動以及在信托委員會投票一致通過的情況下更換受托人。公開資料顯示，在小洛克菲勒過世之后，曾經(jīng)加入信托委員會的成員有包括普林斯頓大學校長威廉·鮑恩以及美聯(lián)儲主席保羅·沃爾克在內(nèi)的各界權威。賦予信托委員會以處置信托財產(chǎn)絕對權力的做法成為洛克菲勒家族財富傳承的核心機制，因其成員任命由洛克菲勒家族實際掌門人親自指定，保證了洛克菲勒家族對信托財產(chǎn)的間接控制權，防范了因受托機構能力不足或經(jīng)營動蕩所可能引發(fā)的風險。
       這些家族信托的形式是不可撤銷信托，即信托協(xié)議不可以被更改或終止，除非受益人同意。這意味著，小洛克菲勒作為委托人把資產(chǎn)注入信托之后，即在法律上完全失去該資產(chǎn)的所有權，這樣可以在有效規(guī)避遺產(chǎn)稅的情況下，把家族財富至少傳至第四代。小洛克菲勒還打破了“子承父業(yè)”的弊病，規(guī)定只有能者才能擔當企業(yè)管理者，在其退休時并未讓兒子接班，而是讓基層員工出身的阿奇博爾德接任。
       1974年洛克菲勒家族應要求提供給政府的一份文件顯示了家族信托資產(chǎn)當時的情況，當時信托的總資產(chǎn)價值為7億美元，包括1934年的6億美元資產(chǎn)及1952年的1億美元資產(chǎn)，其中股票資產(chǎn)占大多數(shù)。受托人對信托資產(chǎn)進行了分散化的投資，但石油資產(chǎn)仍然占到股票資產(chǎn)的44%。具體來看，信托資產(chǎn)所持有的基本都是藍籌股，說明其資產(chǎn)投向較為穩(wěn)妥和保守。

       在洛克菲勒家族財富傳承的百年歷史中，家族辦公室充當著智囊團的角色。1882年，洛克菲勒建立了世界上第一個家族辦公室，代號“5600房間”，被譽為整個家族運行的中樞。100多年以來，它為洛克菲勒家族提供了包括投資、法律、會計、家族事務以及慈善等幾乎所有服務，并根據(jù)不同家族成員的需求提供不同的投資顧問服務。家族辦公室不但是守護家族財富的有力工具，也是延續(xù)家族價值觀、凝聚家族成員的傳承基石。

       三、洛克菲勒家族財富傳承三大法寶
       麥肯錫的一份報告稱，全球家族企業(yè)平均壽命24年，87%無法傳到第三代，97%無法傳到第四代或更遠。然而時至今日，洛克菲勒家族已傳承至第六代，從未出現(xiàn)任何爭產(chǎn)風波，且其在世界范圍內(nèi)的影響力不斷擴大。仔細回顧并總結上述案例，可以發(fā)現(xiàn)，洛克菲勒家族財富傳承有三大法寶：家族信托，慈善基金會、家族辦公室。對這三大法寶的有效利用就是洛克菲勒家族百年傳承的“財富密碼”。