家族信托根本大法— —37號文（全文）

中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

信托函[2018]37號

信托部關于加強規(guī)范資產(chǎn)管理業(yè)務過渡期內(nèi)信托監(jiān)管工作的通知

各銀監(jiān)局信托監(jiān)管相關處室：
為落實《關于規(guī)范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》（銀發(fā)（2018 1106 號，以下簡稱《指導意見》）要求，進一步加強信托業(yè)務監(jiān)管，穩(wěn)妥有序推進過渡期內(nèi)整改工作，切實防范信托業(yè)風險，維護金融和社會穩(wěn)定，現(xiàn)將有關工作要求通知如下：

一、統(tǒng)籌《指導意見》貫徹落實工作

規(guī)范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務，統(tǒng)一同類資產(chǎn)管理產(chǎn)品監(jiān)管標準，是貫徹落實黨中央、國務院“服務實體經(jīng)濟、防控金融風險、深化金融改革”要求的重要舉措。各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要深刻認識《指導意見》發(fā)布實施的重要意義，增強大局意識，強化責任擔當，將積極穩(wěn)妥推進《指導意見》落實與防范化解信托業(yè)風險三年攻堅戰(zhàn)、引導信托公司轉(zhuǎn)型發(fā)展、更好地支持實體經(jīng)濟發(fā)展相結合，進一步統(tǒng)籌規(guī)劃信托監(jiān)管工作，穩(wěn)妥化解信托業(yè)務存量風險，嚴密防范信托業(yè)務增量風險，避免規(guī)范發(fā)展中發(fā)生次生風險，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線。

二、嚴格落實《指導意見》要求

各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要嚴格落實《指導意見》各項要求。資金信托業(yè)務嚴格按照《指導意見》要求予以規(guī)范。過渡期內(nèi)，資金信托負債比例按照現(xiàn)行相關信托監(jiān)管規(guī)章執(zhí)行。
公益（慈善）信托、家族信托不適用《指導意見》相關規(guī)定。家族信托是指信托公司接受單一個人或者家庭的委托，以家庭財富的保護、傳承和管理為主要信托目的，提供財產(chǎn)規(guī)劃、風險隔離、資產(chǎn)配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事業(yè)等定制化事務管理和金融服務的信托業(yè)務。家族信托財產(chǎn)金額或價值不低于1000萬元，受益人應包括委托人在內(nèi)的家庭成員，但委托人不得為惟一受益人，單純以追求信托財產(chǎn)保值增值為主要信托目的，具有專戶理財性質(zhì)和資產(chǎn)管理屬性的信托業(yè)務不屬于家族信托。
各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要按照“實質(zhì)重于形式”的原則，加強對各類信托業(yè)務及創(chuàng)新產(chǎn)品監(jiān)管，還原其業(yè)務和風險實質(zhì)，同類業(yè)務適用同一監(jiān)管標準，對事務管理類信托業(yè)務要區(qū)別對待，嚴把信托目的、信托資產(chǎn)來源及用途的合法合規(guī)性，嚴控為委托人監(jiān)管套利、違法違規(guī)提供便利的事務管理類信托業(yè)務，支持信托公司開展符合監(jiān)管要求、資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟的事務管理類信托業(yè)務。要督促信托公司依法合規(guī)開展財產(chǎn)權信托業(yè)務，以財產(chǎn)權信托的名義開展資金信托業(yè)務的，適用于《指導意見》。以信托產(chǎn)品或其他資產(chǎn)管理產(chǎn)品作為受讓方受讓信托受益權的業(yè)務，視同資產(chǎn)管理產(chǎn)品嵌套業(yè)務，投資于依據(jù)金融管理部門頒布規(guī)則發(fā)行的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品除外。
各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要嚴格執(zhí)行《指導意見》過渡期有關規(guī)定。信托公司在《指導意見》發(fā)布后發(fā)行的資金信托新產(chǎn)品，應當符合《指導意見》相關規(guī)定。資金信托新產(chǎn)品以發(fā)出認購邀約進行資金募集日期為準。為接續(xù)存量產(chǎn)品所投資的未到期資產(chǎn)，維持必要的流動性和市場穩(wěn)定，信托公司可以發(fā)行存量老產(chǎn)品對接，也可以發(fā)行老產(chǎn)品投資到期日不晚于2020年底的新資產(chǎn)，優(yōu)先滿足國家重點領城和重大工程建設續(xù)建項目以及中小微企業(yè)融資需求，但老產(chǎn)品的整體規(guī)模應當控制在截至2018年4月30日的存量產(chǎn)品整體規(guī)模內(nèi)。不符合《指導意見》相關要求的存量信托產(chǎn)品應當在過渡期內(nèi)逐步有序壓縮遞減至符合監(jiān)管要求。過渡期結束后，不得再發(fā)行或存續(xù)違反《指導意見》規(guī)定的信托產(chǎn)品。

三、認真制定過渡期整改計劃

各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要督促信托公司對不符合《指導意見》要求的存量信托產(chǎn)品全面摸底排查，按照產(chǎn)品類別逐筆建立臺賬，自主有序確定整改計劃，明確整改清理目標、步驟、進度、責任人及具體整改措施，審慎評估風險影響，認真制定過渡期內(nèi)整改計劃。信托公司整改計劃應由經(jīng)營管理主要負責人和合規(guī)部門負責人簽字確認后，于2018年9月15日前報送至屬地銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要對轄內(nèi)信托公司整改計劃進行逐項審核，于2018年9月30日前報送至信托部。

四、持續(xù)監(jiān)督整改計劃落實到位

各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要按月監(jiān)測轄內(nèi)信托公司過渡期內(nèi)整改計劃落實情況，確保信托公司按時完成各項整改工作任務。對整改不到位、以各種方式規(guī)避監(jiān)管要求的信托公司要依法處罰機構和責任人，并實行罰管掛鉤，將處罰結果運用于市場準入和監(jiān)管評級中。各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要于每季季后10個工作日內(nèi)，匯總轄內(nèi)信托公司上季整改情況報送至信托部。

五、嚴密防范過渡期內(nèi)各類風險

各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要將引導信托公司規(guī)范發(fā)展與防范風險相結合，把握好監(jiān)管工作的節(jié)奏和力度，嚴密防范保托公司規(guī)范資產(chǎn)管理業(yè)務中可能產(chǎn)生的信用風險、流動性風險以及相關次生風險。要督促信托公司切實履行風險防控主體責任，區(qū)分不同業(yè)務種類和風險類別，評估過渡期內(nèi)的潛在風險，制定清晰、可行的風險防控預案。信托公司風險防控預案應由董事長和經(jīng)營管理主要負責人簽字確認后，于2018年10月15日前報送至屬地銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要審核轄內(nèi)信托公司風險防控預案，于2018年10月30日前報送至信托部。
各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室在過渡期內(nèi)要持續(xù)監(jiān)測分析轄內(nèi)信托公司風險變化趨勢，審慎判斷單體機構風險狀況，發(fā)現(xiàn)風險隱患要及早采取相應監(jiān)管措施。轄內(nèi)信托公司發(fā)生重大風險和突發(fā)事件，各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室要妥善應對和處置相關風險，并按要求及時上報信托部。
請各銀監(jiān)局信托監(jiān)管處室將本通知相關要求傳達至轄內(nèi)信托公司。

2018年8月17日

中國銀行監(jiān)督管理委員會信托監(jiān)督管理部