粵財(cái)會(huì)函〔2020〕3號(hào)廣東省財(cái)政廳關(guān)于開展2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知

廣東省財(cái)政廳 粵財(cái)會(huì)函〔2020〕3號(hào)廣東省財(cái)政廳關(guān)于開展2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知
粵財(cái)會(huì)函〔2020〕3號(hào)

廣東省財(cái)政廳關(guān)于開展2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知
  粵財(cái)會(huì)函〔2020〕3號(hào)
  全文有效
  2020.5.12
  省直各單位，各地級(jí)以上市財(cái)政局：
  根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開展2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》（財(cái)會(huì)函〔2019〕16號(hào)）及《財(cái)政部會(huì)計(jì)司關(guān)于調(diào)整2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告報(bào)送時(shí)間的通知》（財(cái)會(huì)便〔2020〕8號(hào)）的要求，現(xiàn)將廣東省2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作通知如下：
  一、編報(bào)方式
  我省2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告采用網(wǎng)絡(luò)版方式進(jìn)行編報(bào)。各地級(jí)以上市財(cái)政局，省直各單位通過外網(wǎng)使用IE、Firefox（火狐）、Chrome（谷歌）等主流瀏覽器登錄“財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)（廣東）”（http://210.76.76.53:9797/），開展編報(bào)工作。確實(shí)不適宜通過網(wǎng)絡(luò)版報(bào)送的單位，應(yīng)當(dāng)報(bào)同級(jí)財(cái)政部門同意后再下載單機(jī)版軟件編報(bào)，否則財(cái)政部門可以拒收單機(jī)版編報(bào)的內(nèi)部控制報(bào)告。
  相關(guān)操作手冊(cè)和視頻、填寫說(shuō)明、常見問題解答及單機(jī)版軟件下載地址：“廣東省會(huì)計(jì)信息服務(wù)平臺(tái)（https://kj.gdczt.gov.cn）——資料下載”進(jìn)行下載查看。
  二、報(bào)送路徑及時(shí)間要求
  內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作按照“統(tǒng)一部署、分級(jí)負(fù)責(zé)、逐級(jí)匯總、單向報(bào)送”的方式，各地區(qū)分級(jí)組織實(shí)施并自下而上逐級(jí)匯總，非垂直管理部門向同級(jí)財(cái)政部門報(bào)送，垂直管理部門由省直部門匯總本系統(tǒng)情況統(tǒng)一報(bào)送。法院、檢察院系統(tǒng)請(qǐng)報(bào)送至省法院、省檢察院，由省法院、省檢察院匯總后報(bào)送省財(cái)政廳。中央垂直管理部門向中央有關(guān)部門報(bào)送，無(wú)需向各地區(qū)財(cái)政部門報(bào)送。
  省直部門于2020年8月10日前在“財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)”中完成本部門所屬行政事業(yè)單位內(nèi)控報(bào)告的審核和匯總工作，并將軟件中生成的本部門紙質(zhì)版匯總內(nèi)部控制報(bào)告（由本部門主要負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋公章）報(bào)送省財(cái)政廳（會(huì)計(jì)處）。
  各地級(jí)以上市財(cái)政部門于9月1日前在“財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)”中完成對(duì)下級(jí)財(cái)政部門上報(bào)的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告及同級(jí)部門（不含中央垂直管理部門、省級(jí)垂直管理部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核和匯總工作，將本地區(qū)紙質(zhì)版匯總內(nèi)部控制匯總報(bào)告（由本地區(qū)財(cái)政部門主要負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋公章）報(bào)送省財(cái)政廳（會(huì)計(jì)處）。
  三、編報(bào)要求
  （一）強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各地區(qū)、各部門要切實(shí)加強(qiáng)本地區(qū)、本部門內(nèi)部控制報(bào)告編制工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，制定工作方案，明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)，層層落實(shí)責(zé)任，做好內(nèi)部控制報(bào)告的編制、審核、匯總、報(bào)送等工作；同時(shí)做好內(nèi)部控制報(bào)告與部門決算、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告等工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保同口徑數(shù)據(jù)的一致性。
  省直各單位在本次編報(bào)過程中還需在“佐證材料附件池”中上傳《2019年度需補(bǔ)充提交內(nèi)控制度清單》（附件1）中所列制度，如確實(shí)尚未建立相關(guān)制度，應(yīng)進(jìn)行說(shuō)明并列出制度完善時(shí)限。各單位上傳的制度文件將轉(zhuǎn)交相關(guān)業(yè)務(wù)處室備案。
  （二）及時(shí)準(zhǔn)確編報(bào)。各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位2019年度內(nèi)部控制建立與實(shí)施的實(shí)際情況，認(rèn)真編制本單位《2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》，按時(shí)完成內(nèi)部報(bào)告的編報(bào)工作。各單位負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本單位內(nèi)部控制報(bào)告的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。
  （三）加強(qiáng)檢查督導(dǎo)，確保按時(shí)完成編報(bào)工作。各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)對(duì)所屬單位內(nèi)部控制編報(bào)工作和內(nèi)部控制報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和規(guī)范性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)未及時(shí)開展內(nèi)控報(bào)告編報(bào)工作的單位，要督促其及時(shí)開展內(nèi)控編報(bào)工作，并適時(shí)發(fā)送提醒函進(jìn)行催報(bào)。
  省直部門應(yīng)當(dāng)于5月20日前，按照附件2要求將本部門內(nèi)控報(bào)告聯(lián)系人報(bào)送至省財(cái)政廳（會(huì)計(jì)處），同時(shí)每個(gè)省直部門限一位聯(lián)系人加入省直部門內(nèi)控報(bào)告交流QQ群：829359397（申請(qǐng)時(shí)請(qǐng)務(wù)必寫明單位、姓名，否則不予入群）。
  （四）加強(qiáng)報(bào)告分析應(yīng)用。各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)積極開展內(nèi)控報(bào)告專題分析和結(jié)果應(yīng)用工作，深入挖掘內(nèi)部控制報(bào)告應(yīng)用價(jià)值，指導(dǎo)各單位積極開展內(nèi)部控制問題的整改落實(shí)，推動(dòng)各單位進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系，提高內(nèi)控工作水平。省財(cái)政廳將對(duì)各省直部門內(nèi)控報(bào)告進(jìn)行分析，并“一對(duì)一”出具內(nèi)控建設(shè)完善建議函。省審計(jì)廳將會(huì)把內(nèi)部控制建設(shè)及實(shí)施情況納入審計(jì)監(jiān)督事項(xiàng)。
  四、聯(lián)系方式
  廣東省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處：陳睿020-83170215；83170423（傳真）
  久其軟件：020-83337336
  郵箱地址：czt_gz0089@gd.gov.cn
  附件：
  1.2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作省直部門聯(lián)絡(luò)人名單.doc
  2.2019年度需補(bǔ)充提交內(nèi)控制度清單.xls
附件:

• 1.2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作省直部門聯(lián)絡(luò)人名單.doc
  
• 2.2019年度需補(bǔ)充提交內(nèi)控制度清單.xls
  

粵財(cái)會(huì)函〔2020〕3號(hào)廣東省財(cái)政廳關(guān)于開展2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知～