全了！“數(shù)電票”操作指南及遠(yuǎn)程注銷稅控攻略

“數(shù)電票”操作指南及
遠(yuǎn)程注銷稅控攻略
藍(lán)字發(fā)票
紙質(zhì)發(fā)票
攻略收藏
全面數(shù)字化的電子發(fā)票（以下簡稱“數(shù)電票”）試點(diǎn)納稅人發(fā)生應(yīng)稅銷售行為，應(yīng)該如何開具發(fā)票呢？為了方便各位納稅人繳費(fèi)人更加全面地了解數(shù)電票、更加便捷地使用數(shù)電票，小稅老師整理了“數(shù)電票”操作指南及遠(yuǎn)程注銷稅控攻略，趕快收藏吧~

一
“數(shù)電票”藍(lán)字發(fā)票開具指南
試點(diǎn)納稅人登錄北京市電子稅務(wù)局，在【我要辦稅】標(biāo)簽下點(diǎn)擊【開票業(yè)務(wù)】—【藍(lán)字發(fā)票開具】，進(jìn)入藍(lán)字發(fā)票開具功能模塊。



在【藍(lán)字發(fā)票開具】模塊下，點(diǎn)擊【立即開票】，進(jìn)入開票功能。

（一）
如何通過電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)“立即開票”功能開具藍(lán)字發(fā)票？
1.納稅人根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際選擇發(fā)票類型、票種標(biāo)簽等信息后，點(diǎn)擊“確定”進(jìn)入藍(lán)字發(fā)票開具“表單視圖”進(jìn)行發(fā)票信息填寫；或可點(diǎn)擊頁面右上角“切換票樣視圖”，切換為“票樣視圖”進(jìn)行發(fā)票信息填寫。


表單視圖

票樣視圖
2.若錄入發(fā)票信息后點(diǎn)擊下方【保存草稿】，則發(fā)票信息保存至草稿箱，可在【藍(lán)字發(fā)票開具】-【發(fā)票草稿】模塊查看已保存的草稿信息并繼續(xù)開具發(fā)票。

3.若錄入發(fā)票信息后點(diǎn)擊下方【預(yù)覽發(fā)票】，則可預(yù)覽正式票樣的發(fā)票內(nèi)容。

4.若錄入發(fā)票信息后點(diǎn)擊下方【發(fā)票開具】，系統(tǒng)將對(duì)發(fā)票填寫規(guī)范、業(yè)務(wù)邏輯進(jìn)行校驗(yàn)。校驗(yàn)通過，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行發(fā)票賦碼，加蓋電子印章并生成電子發(fā)票，顯示開票成功提示；校驗(yàn)不通過，系統(tǒng)顯示失敗原因。

（二）
在電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)開具的發(fā)票如何交付？
納稅人成功開具數(shù)電票后，可通過系統(tǒng)自動(dòng)交付和納稅人自行交付兩種方式實(shí)現(xiàn)發(fā)票交付。
1.系統(tǒng)自動(dòng)交付
數(shù)字賬戶自動(dòng)交付是指銷售方成功開具發(fā)票后，系統(tǒng)默認(rèn)將電子發(fā)票文件及數(shù)據(jù)自動(dòng)交付至購買方稅務(wù)數(shù)字賬戶，如果購買方為未錄入組織機(jī)構(gòu)代碼的黨政機(jī)關(guān)及事業(yè)性單位，系統(tǒng)無法自動(dòng)交付。
2.納稅人自行交付
自行交付方式是指納稅人通過電子郵件交付、二維碼交付、發(fā)票下載PDF、發(fā)票下載OFD、下載為XML等方式進(jìn)行發(fā)票交付。
操作流程：
（1）郵箱交付。郵箱交付銷售方需要提前設(shè)置好本企業(yè)的發(fā)件郵箱信息，具體可點(diǎn)擊藍(lán)色字體的“如何獲取授權(quán)碼”，按照指引進(jìn)行郵箱設(shè)置操作。

完成發(fā)件箱設(shè)置后點(diǎn)擊“郵箱交付”，在彈出頁面選擇文件格式并輸入收件箱地址，點(diǎn)擊“確定”進(jìn)行交付。

（2）二維碼交付。點(diǎn)擊“二維碼交付”，在彈出頁面將二維碼展示給購買方，由購買方掃描二維碼獲取發(fā)票，如下圖所示：


（3）發(fā)票下載PDF、發(fā)票下載OFD、下載為XML。點(diǎn)擊后將發(fā)票下載到電腦本地，再通過其他方式交付給購買方。
（4）發(fā)票打印。納稅人可通過選擇連接打印機(jī)對(duì)發(fā)票進(jìn)行打印。

二
數(shù)電紙票開具流程
新辦企業(yè)完成數(shù)電票賦額后，若仍有紙質(zhì)發(fā)票開具需求，可按以下步驟開具數(shù)電紙票：
（一）完成紙質(zhì)發(fā)票票種核定
通過電子稅務(wù)局【我要辦稅】—【發(fā)票使用】—【發(fā)票申請(qǐng)】—【票種核定初次申請(qǐng)】模塊，申請(qǐng)初次核定紙質(zhì)發(fā)票票種。
（二）進(jìn)行紙質(zhì)發(fā)票領(lǐng)用
納稅人可通過電子稅務(wù)局【我要辦稅】—【發(fā)票使用】—【發(fā)票領(lǐng)用】“發(fā)票發(fā)放（票e送）”模塊申領(lǐng)紙質(zhì)發(fā)票；或前往辦稅服務(wù)大廳通過自助機(jī)或前臺(tái)申領(lǐng)紙質(zhì)發(fā)票。
（三）開具數(shù)電紙票
通過電子稅務(wù)局【我要辦稅】—【開票業(yè)務(wù)】—【藍(lán)字發(fā)票開具】—【立即開票】模塊，選擇“紙質(zhì)發(fā)票”，即可在電票平臺(tái)開具數(shù)電紙票。

開具成功后，點(diǎn)擊【發(fā)票打印】，即可打印數(shù)電紙票。

溫馨提示：
點(diǎn)擊【發(fā)票打印】后，若出現(xiàn)“本機(jī)未檢測到打印服務(wù)”的報(bào)錯(cuò)提示，納稅人可點(diǎn)擊藍(lán)色字體“打印幫助”下載《打印服務(wù)常見問題處理》。根據(jù)指引完成打印控件下載及修改瀏覽器安全設(shè)置等操作，即可打印數(shù)電紙票。

三
申請(qǐng)遠(yuǎn)程注銷稅控
★
遠(yuǎn)程注銷稅控設(shè)備需具備以下6項(xiàng)條件：
（一）納稅人狀態(tài)為“正?！?；
（二）非成品油生產(chǎn)、經(jīng)銷企業(yè)，非機(jī)動(dòng)車、二手車企業(yè)；
（三）已納入數(shù)電票試點(diǎn)，且未核定機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票票種；
（四）除六類特殊發(fā)票外，納稅人持有的其他稅控發(fā)票結(jié)存需為0；
六類發(fā)票指：
①2016版增值稅普通發(fā)票（二聯(lián)折疊票）
②2016版增值稅普通發(fā)票（五聯(lián)折疊票）
③增值稅專用發(fā)票（中文三聯(lián)無金額限制版）
④增值稅專用發(fā)票（中文六聯(lián)無金額限制版）
⑤增值稅電子普通發(fā)票
⑥增值稅電子專用發(fā)票。
（五）納稅人不存在未辦結(jié)的發(fā)票票種核定、最高開票限額審批業(yè)務(wù)；
（六）持有未注銷的稅控設(shè)備（稅控盤、稅務(wù)Ukey、金稅盤、報(bào)稅盤）。
溫馨提示：
如您符合以上6個(gè)條件，但沒有收到遠(yuǎn)程注銷稅控的提示，請(qǐng)將增值稅發(fā)票開票軟件升級(jí)至最新版本（20231031及以上版本），即可接收到遠(yuǎn)程注銷稅控的推送，您可以根據(jù)推送提示進(jìn)行遠(yuǎn)程注銷稅控設(shè)備操作。
同時(shí)需要提醒您注意一下，遠(yuǎn)程注銷前請(qǐng)您先完成稅控已開具發(fā)票上傳和稅控發(fā)票的征期抄報(bào)操作。
★
遠(yuǎn)程注銷稅控設(shè)備攻略（以金稅盤為例）
一、納稅人插入金稅盤，聯(lián)網(wǎng)登錄增值稅發(fā)票開票軟件（金稅盤版）（以下簡稱“開票軟件”），系統(tǒng)將自動(dòng)查詢您是否具備遠(yuǎn)程注銷金稅設(shè)備資格，如具備資格，則系統(tǒng)將向納稅人推送遠(yuǎn)程注銷稅控提示，如圖1所示：

圖1 具備遠(yuǎn)程注銷金稅設(shè)備資格的提示信息
點(diǎn)擊“確認(rèn)”后，系統(tǒng)彈出遠(yuǎn)程注銷提示，如圖2所示：

圖2 遠(yuǎn)程注銷金稅設(shè)備提示
二、納稅人點(diǎn)擊“取消”按鈕，則自動(dòng)返回開票軟件主頁面；點(diǎn)擊“確定”按鈕，則系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行校驗(yàn)（校驗(yàn)納稅人是否存在未上傳發(fā)票、是否未進(jìn)行征期抄報(bào)）。
1.如校驗(yàn)通過，則自動(dòng)彈出是否確認(rèn)啟用注銷程序的提醒，如下圖3所示：

圖3 二次校驗(yàn)資格通過的提示信息
2.如校驗(yàn)不通過，則自動(dòng)彈出相應(yīng)提示，您可按提示完成對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)后，重啟開票軟件并再次進(jìn)行遠(yuǎn)程注銷稅控設(shè)備操作，如圖4、圖5等所示。

圖4 設(shè)備存在未上傳發(fā)票的提示信息

圖5 設(shè)備存在征期未抄報(bào)發(fā)票的提示信息
三、納稅人點(diǎn)擊“取消”按鈕，則自動(dòng)返回開票軟件主頁面；點(diǎn)擊“確定”按鈕，開票軟件彈出“遠(yuǎn)程注銷提示”，如圖6所示。

圖6 設(shè)備遠(yuǎn)程注銷二次校驗(yàn)前的提示信息
四、點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后，系統(tǒng)將再次進(jìn)行遠(yuǎn)程注銷金稅設(shè)備的資格校驗(yàn)：
1.如具備資格則自動(dòng)進(jìn)行金稅設(shè)備遠(yuǎn)程注銷，遠(yuǎn)程注銷完成后，彈出遠(yuǎn)程注銷成功的提示信息，分別如下圖7、圖8所示。

圖7 遠(yuǎn)程注銷金稅設(shè)備過程中的提示信息

圖8 遠(yuǎn)程注銷金稅設(shè)備成功的提示信息
2.如不具備資格，則彈出具體不符合資格的提示信息，如下圖9所示，納稅人可與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通確認(rèn)。

圖9 遠(yuǎn)程注銷資格二次校驗(yàn)不通過的提示信息
五、在遠(yuǎn)程注銷稅控設(shè)備過程中，如因異常導(dǎo)致注銷中斷，可聯(lián)網(wǎng)登錄開票軟件根據(jù)提示再次遠(yuǎn)程注銷，直至成功；如遠(yuǎn)程注銷中斷后，無法登錄開票軟件，則需聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)處理。
六、納稅人如有多個(gè)設(shè)備或主分機(jī)設(shè)備，則需要先依次完成遠(yuǎn)程注銷分機(jī)設(shè)備后再遠(yuǎn)程注銷主機(jī)設(shè)備。
溫馨提示：
如果您持有金稅盤的主分機(jī)，需先將分開票機(jī)的結(jié)存票退回主開票機(jī)，主開票機(jī)登錄開票軟件后，在“票源管理模塊-網(wǎng)上分票管理-網(wǎng)上收回發(fā)票”操作后，才可進(jìn)行無感切換結(jié)存紙票并遠(yuǎn)程注銷稅控設(shè)備操作。
來源：北京通州稅務(wù)
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