新疆電子稅務(wù)局用戶操作手冊丨增值稅及附加稅（費(fèi)）申報（小規(guī)模納稅人適用）引導(dǎo)式

新疆電子稅務(wù)局
用戶操作手冊


國家稅務(wù)總局新疆維吾爾自治區(qū)電子稅務(wù)局（以下簡稱“電子稅務(wù)局”）是一個可實現(xiàn)涉稅事項在線辦理、涉稅事項進(jìn)度查詢、一戶式查詢，提供全方位服務(wù)的綜合納稅服務(wù)平臺。
今天我們學(xué)習(xí)第三十一期——增值稅及附加稅（費(fèi)）申報（小規(guī)模納稅人適用）引導(dǎo)式。
增值稅及附加稅（費(fèi)）申報
（小規(guī)模納稅人適用）引導(dǎo)式
業(yè)務(wù)概述
納稅人可以進(jìn)行引導(dǎo)式的增值稅及附加稅（費(fèi)）申報（小規(guī)模納稅人適用）。
業(yè)務(wù)前提
納稅人資格類型為增值稅小規(guī)模納稅人且存在有效的增值稅稅（費(fèi)）種認(rèn)定。
操作路徑
我要辦稅>稅費(fèi)申報及繳納>增值稅及附加稅（費(fèi)）申報>增值稅及附加稅（費(fèi)）申報（小規(guī)模納稅人適用）引導(dǎo)式


操作步驟
填寫申報表
進(jìn)入功能后，系統(tǒng)會彈出如下提示信息：請您根據(jù)實際經(jīng)營情況，確認(rèn)本期銷售收入有無以下幾種情況，如需要修改，請點(diǎn)擊“設(shè)置”返回修改。提示中“差額扣除項目”“銷售不動產(chǎn)”選擇“無”，智能輔助歸集表不帶出不動產(chǎn)銷售欄次。


提示中“差額扣除項目”“銷售不動產(chǎn)”選擇“有”，智能輔助歸集表帶出不動產(chǎn)銷售欄次。


點(diǎn)擊“生成申報表”系統(tǒng)跳轉(zhuǎn)到報表列表填寫頁面，點(diǎn)擊“取消”關(guān)閉引導(dǎo)式申報功能。
在報表列表—智能輔助歸集表頁面，可重新“生成申報表”“獲取發(fā)票數(shù)據(jù)”“設(shè)置”，可查看稅費(fèi)結(jié)果。

增值稅及附加稅費(fèi)申報表（小規(guī)模納稅人適用）（必填）
在《增值稅及附加稅費(fèi)申報表（小規(guī)模納稅人適用）》頁面，系統(tǒng)自動彈出溫馨提示，點(diǎn)擊“確定”按鈕關(guān)閉提示頁面。

然后系統(tǒng)再彈出另一個溫馨提示：



增值稅及附加稅費(fèi)申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料（一）
數(shù)據(jù)填寫并核對無誤后，點(diǎn)擊“保存”或“暫存”按鈕保存《增值稅及附加稅費(fèi)申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》。

增值稅及附加稅費(fèi)申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料（二）
數(shù)據(jù)填寫并核對無誤后，點(diǎn)擊“保存”或“暫存”按鈕保存《增值稅及附加稅費(fèi)申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料（二）》，系統(tǒng)自動判斷納稅人本期是否適用小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減征政策、減征政策適用主體、適用減征政策起止時間，自動帶出小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減征政策的減免性質(zhì)和減征比例，自動計算減征額。

增值稅減免稅申報明細(xì)表
數(shù)據(jù)填寫并核對無誤后，點(diǎn)擊“保存”或“暫存”按鈕保存《增值稅減免稅申報明細(xì)表》。

第23行“本期預(yù)繳稅額”數(shù)據(jù)自動帶出，若修改第23行“本期預(yù)繳稅額”數(shù)據(jù)時，會與初始金額進(jìn)行校驗，大于初始金額時，彈出提示：“您本期預(yù)繳稅額不應(yīng)大于XXX，請核實！”，并將第23行“本期預(yù)繳稅額”置為初始金額。

涉及附報資料時，納稅人可點(diǎn)擊“增值稅附報資料”按鈕上傳對應(yīng)附報資料。

點(diǎn)擊“重點(diǎn)群體人員采集”跳轉(zhuǎn)到企業(yè)重點(diǎn)群體人員采集頁面。

點(diǎn)擊“退役士兵采集”跳轉(zhuǎn)到企業(yè)退役士兵采集頁面。

填寫完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出聲明提示，點(diǎn)擊“確定”發(fā)送申報表，點(diǎn)擊“取消”回到“生成申報表”頁面。
發(fā)送申報表
報表填寫完成后，點(diǎn)擊“申報”按鈕發(fā)送增值稅報表，彈出提示：“確認(rèn)提交您所申報的數(shù)據(jù)？”，點(diǎn)擊“確定”發(fā)送申報表，點(diǎn)擊“取消”返回報表填寫頁面。

提示界面點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出好差評頁面，評價或關(guān)閉好差評頁面，系統(tǒng)在10秒倒計時后跳轉(zhuǎn)到申報結(jié)果查詢頁面。


查看申報結(jié)果
在“申報結(jié)果查詢”頁面，選擇“申報日期”，點(diǎn)擊“查詢”按鈕，查詢申報結(jié)果。

注意：當(dāng)您進(jìn)行一次查詢后，需要等待10秒才可以進(jìn)行下一次查詢。
點(diǎn)擊“申報作廢”按鈕可以作廢本次申報，作廢成功后您可以再次進(jìn)行本稅種的申報。
點(diǎn)擊“繳款”按鈕將進(jìn)入繳款功能進(jìn)行稅款的繳納。
點(diǎn)擊“查看申報表”按鈕可以查看本申報表的詳細(xì)信息。
點(diǎn)擊“查看失敗原因”按鈕可以查看本次申報失敗的錯誤原因。
點(diǎn)擊“重新申報”按鈕可以再次進(jìn)行本稅種的申報。
注意：如果申報記錄不是通過電子稅務(wù)局進(jìn)行的申報，“快速鏈接”中將顯示“通過辦稅服務(wù)廳申報的數(shù)據(jù)目前僅支持前往辦稅服務(wù)廳作廢?！?，將不能通過電子稅務(wù)局對此申報記錄進(jìn)行任何操作。
作廢申報表
如果您發(fā)現(xiàn)申報錯誤，在未繳款前，并且在征期范圍內(nèi)，您可以作廢本次申報，進(jìn)行再次申報。若不滿足以上條件，則需要前往主管稅務(wù)機(jī)關(guān)前臺處理。



稅費(fèi)繳納
在“申報結(jié)果查詢”頁面，點(diǎn)擊“繳款”按鈕進(jìn)入繳款頁面。

點(diǎn)擊“三方協(xié)議繳款”將使用當(dāng)前納稅人簽訂的三方協(xié)議進(jìn)行稅款繳納。
點(diǎn)擊“銀聯(lián)繳款”將跳轉(zhuǎn)到銀聯(lián)頁面進(jìn)行稅款繳納。
點(diǎn)擊“第三方掃碼繳稅”按鈕，系統(tǒng)將顯示一個二維碼，使用第三方支付軟件（微信、支付寶、云閃付）掃描此二維碼，根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行稅款繳納。
申報表打印
如果您需要打印申報表，請通過“申報結(jié)果查詢”或“申報信息查詢”頁面，點(diǎn)擊申報記錄的“查看申報表”按鈕查看此申報表，點(diǎn)擊打印按鈕進(jìn)行申報表打印。
來源：新疆稅務(wù)
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