新疆電子稅務(wù)局用戶操作手冊(cè)（三十一）丨增值稅及附加稅（費(fèi)）申報(bào)（小規(guī)模納稅人適用）引導(dǎo)式

新疆電子稅務(wù)局
用戶操作手冊(cè)


國(guó)家稅務(wù)總局新疆維吾爾自治區(qū)電子稅務(wù)局（以下簡(jiǎn)稱“電子稅務(wù)局”）是一個(gè)可實(shí)現(xiàn)涉稅事項(xiàng)在線辦理、涉稅事項(xiàng)進(jìn)度查詢、一戶式查詢，提供全方位服務(wù)的綜合納稅服務(wù)平臺(tái)。
今天我們學(xué)習(xí)第三十一期——增值稅及附加稅（費(fèi)）申報(bào)（小規(guī)模納稅人適用）引導(dǎo)式。
增值稅及附加稅（費(fèi)）申報(bào)
（小規(guī)模納稅人適用）引導(dǎo)式
業(yè)務(wù)概述
納稅人可以進(jìn)行引導(dǎo)式的增值稅及附加稅（費(fèi)）申報(bào)（小規(guī)模納稅人適用）。
業(yè)務(wù)前提
納稅人資格類型為增值稅小規(guī)模納稅人且存在有效的增值稅稅（費(fèi)）種認(rèn)定。
操作路徑
我要辦稅>稅費(fèi)申報(bào)及繳納>增值稅及附加稅（費(fèi)）申報(bào)>增值稅及附加稅（費(fèi)）申報(bào)（小規(guī)模納稅人適用）引導(dǎo)式


操作步驟
填寫申報(bào)表
進(jìn)入功能后，系統(tǒng)會(huì)彈出如下提示信息：請(qǐng)您根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，確認(rèn)本期銷售收入有無(wú)以下幾種情況，如需要修改，請(qǐng)點(diǎn)擊“設(shè)置”返回修改。提示中“差額扣除項(xiàng)目”“銷售不動(dòng)產(chǎn)”選擇“無(wú)”，智能輔助歸集表不帶出不動(dòng)產(chǎn)銷售欄次。


提示中“差額扣除項(xiàng)目”“銷售不動(dòng)產(chǎn)”選擇“有”，智能輔助歸集表帶出不動(dòng)產(chǎn)銷售欄次。


點(diǎn)擊“生成申報(bào)表”系統(tǒng)跳轉(zhuǎn)到報(bào)表列表填寫頁(yè)面，點(diǎn)擊“取消”關(guān)閉引導(dǎo)式申報(bào)功能。
在報(bào)表列表—智能輔助歸集表頁(yè)面，可重新“生成申報(bào)表”“獲取發(fā)票數(shù)據(jù)”“設(shè)置”，可查看稅費(fèi)結(jié)果。

增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）（必填）
在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》頁(yè)面，系統(tǒng)自動(dòng)彈出溫馨提示，點(diǎn)擊“確定”按鈕關(guān)閉提示頁(yè)面。

然后系統(tǒng)再?gòu)棾隽硪粋€(gè)溫馨提示：



增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料（一）
數(shù)據(jù)填寫并核對(duì)無(wú)誤后，點(diǎn)擊“保存”或“暫存”按鈕保存《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》。

增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料（二）
數(shù)據(jù)填寫并核對(duì)無(wú)誤后，點(diǎn)擊“保存”或“暫存”按鈕保存《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料（二）》，系統(tǒng)自動(dòng)判斷納稅人本期是否適用小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減征政策、減征政策適用主體、適用減征政策起止時(shí)間，自動(dòng)帶出小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減征政策的減免性質(zhì)和減征比例，自動(dòng)計(jì)算減征額。

增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表
數(shù)據(jù)填寫并核對(duì)無(wú)誤后，點(diǎn)擊“保存”或“暫存”按鈕保存《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》。

第23行“本期預(yù)繳稅額”數(shù)據(jù)自動(dòng)帶出，若修改第23行“本期預(yù)繳稅額”數(shù)據(jù)時(shí)，會(huì)與初始金額進(jìn)行校驗(yàn)，大于初始金額時(shí)，彈出提示：“您本期預(yù)繳稅額不應(yīng)大于XXX，請(qǐng)核實(shí)！”，并將第23行“本期預(yù)繳稅額”置為初始金額。

涉及附報(bào)資料時(shí)，納稅人可點(diǎn)擊“增值稅附報(bào)資料”按鈕上傳對(duì)應(yīng)附報(bào)資料。

點(diǎn)擊“重點(diǎn)群體人員采集”跳轉(zhuǎn)到企業(yè)重點(diǎn)群體人員采集頁(yè)面。

點(diǎn)擊“退役士兵采集”跳轉(zhuǎn)到企業(yè)退役士兵采集頁(yè)面。

填寫完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出聲明提示，點(diǎn)擊“確定”發(fā)送申報(bào)表，點(diǎn)擊“取消”回到“生成申報(bào)表”頁(yè)面。
發(fā)送申報(bào)表
報(bào)表填寫完成后，點(diǎn)擊“申報(bào)”按鈕發(fā)送增值稅報(bào)表，彈出提示：“確認(rèn)提交您所申報(bào)的數(shù)據(jù)？”，點(diǎn)擊“確定”發(fā)送申報(bào)表，點(diǎn)擊“取消”返回報(bào)表填寫頁(yè)面。

提示界面點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出好差評(píng)頁(yè)面，評(píng)價(jià)或關(guān)閉好差評(píng)頁(yè)面，系統(tǒng)在10秒倒計(jì)時(shí)后跳轉(zhuǎn)到申報(bào)結(jié)果查詢頁(yè)面。


查看申報(bào)結(jié)果
在“申報(bào)結(jié)果查詢”頁(yè)面，選擇“申報(bào)日期”，點(diǎn)擊“查詢”按鈕，查詢申報(bào)結(jié)果。

注意：當(dāng)您進(jìn)行一次查詢后，需要等待10秒才可以進(jìn)行下一次查詢。
點(diǎn)擊“申報(bào)作廢”按鈕可以作廢本次申報(bào)，作廢成功后您可以再次進(jìn)行本稅種的申報(bào)。
點(diǎn)擊“繳款”按鈕將進(jìn)入繳款功能進(jìn)行稅款的繳納。
點(diǎn)擊“查看申報(bào)表”按鈕可以查看本申報(bào)表的詳細(xì)信息。
點(diǎn)擊“查看失敗原因”按鈕可以查看本次申報(bào)失敗的錯(cuò)誤原因。
點(diǎn)擊“重新申報(bào)”按鈕可以再次進(jìn)行本稅種的申報(bào)。
注意：如果申報(bào)記錄不是通過(guò)電子稅務(wù)局進(jìn)行的申報(bào)，“快速鏈接”中將顯示“通過(guò)辦稅服務(wù)廳申報(bào)的數(shù)據(jù)目前僅支持前往辦稅服務(wù)廳作廢?！?，將不能通過(guò)電子稅務(wù)局對(duì)此申報(bào)記錄進(jìn)行任何操作。
作廢申報(bào)表
如果您發(fā)現(xiàn)申報(bào)錯(cuò)誤，在未繳款前，并且在征期范圍內(nèi)，您可以作廢本次申報(bào)，進(jìn)行再次申報(bào)。若不滿足以上條件，則需要前往主管稅務(wù)機(jī)關(guān)前臺(tái)處理。



稅費(fèi)繳納
在“申報(bào)結(jié)果查詢”頁(yè)面，點(diǎn)擊“繳款”按鈕進(jìn)入繳款頁(yè)面。

點(diǎn)擊“三方協(xié)議繳款”將使用當(dāng)前納稅人簽訂的三方協(xié)議進(jìn)行稅款繳納。
點(diǎn)擊“銀聯(lián)繳款”將跳轉(zhuǎn)到銀聯(lián)頁(yè)面進(jìn)行稅款繳納。
點(diǎn)擊“第三方掃碼繳稅”按鈕，系統(tǒng)將顯示一個(gè)二維碼，使用第三方支付軟件（微信、支付寶、云閃付）掃描此二維碼，根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行稅款繳納。
申報(bào)表打印
如果您需要打印申報(bào)表，請(qǐng)通過(guò)“申報(bào)結(jié)果查詢”或“申報(bào)信息查詢”頁(yè)面，點(diǎn)擊申報(bào)記錄的“查看申報(bào)表”按鈕查看此申報(bào)表，點(diǎn)擊打印按鈕進(jìn)行申報(bào)表打印。


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來(lái)源：新疆稅務(wù)