數(shù)電票擴(kuò)圍專題之成品油用途勾選和發(fā)票開具

成品油用途勾選和發(fā)票開具
數(shù)電票擴(kuò)圍
專題之
上篇說到，成品油企業(yè)在納入“數(shù)電票”開票試點(diǎn)前，需完成發(fā)票勾選、庫存回退這兩步操作。
成品油企業(yè)納入數(shù)電票試點(diǎn)后，通過稅務(wù)數(shù)字賬戶中【成品油業(yè)務(wù)】模塊來處理成品油相關(guān)事項(xiàng)。下面，我們將介紹成品油用途勾選（包括庫存查詢）及成品油發(fā)票開具的具體操作。

成品油發(fā)票的用途勾選
已完成歸類的成品油生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)銷企業(yè)，登錄安徽省電子稅務(wù)局，依次點(diǎn)擊【我要辦稅】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【成品油業(yè)務(wù)】-【成品油用途勾選】進(jìn)行用途確認(rèn)。



成品油生產(chǎn)企業(yè)在此模塊勾選發(fā)票、海關(guān)繳款書、代扣代繳完稅憑證用于消費(fèi)稅申報(bào)，按規(guī)定計(jì)算扣除已繳納消費(fèi)稅稅款。
成品油經(jīng)銷企業(yè)在此模塊勾選發(fā)票、海關(guān)繳款書，作為其開具成品油發(fā)票的油品總量。
下面，我們分別介紹成品油生產(chǎn)企業(yè)和成品油經(jīng)銷企業(yè)的勾選操作。
01
成品油生產(chǎn)企業(yè)
生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)入【成品油用途勾選】后會(huì)顯示【成品油生產(chǎn)企業(yè)消費(fèi)稅勾選】和【成品油消費(fèi)稅用途確認(rèn)】兩個(gè)界面。
在【成品油生產(chǎn)企業(yè)消費(fèi)稅勾選】界面錄入條件，點(diǎn)擊【查詢】，選中要勾選的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【提交】。


系統(tǒng)彈出提示框，確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊【確定】。



完成勾選后，點(diǎn)擊【成品油消費(fèi)稅用途確認(rèn)】，點(diǎn)擊下方【申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)】按鈕進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。



彈出所勾選的明細(xì)數(shù)據(jù)，核對(duì)無誤后點(diǎn)擊【統(tǒng)計(jì)確認(rèn)】。





系統(tǒng)再次彈出提示框，核對(duì)無誤后點(diǎn)擊【確定】，完成統(tǒng)計(jì)。
02
成品油經(jīng)銷企業(yè)
經(jīng)銷企業(yè)點(diǎn)擊【成品油用途勾選】模塊后，進(jìn)入【成品油經(jīng)銷企業(yè)消費(fèi)稅勾選】界面。錄入條件后點(diǎn)擊【查詢】，選中要勾選的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【提交】。



系統(tǒng)彈出“提交確認(rèn)”提示框，納稅人確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊【確定】，完成庫存勾選后，無需進(jìn)行下載庫存操作，即可進(jìn)行成品油藍(lán)字發(fā)票開具。



納稅人完成“成品油經(jīng)銷企業(yè)消費(fèi)稅勾選”后，可在【庫存變動(dòng)明細(xì)】模塊，查看企業(yè)庫存變動(dòng)情況。



溫馨提示：
1.成品油經(jīng)銷企業(yè)，通過稅務(wù)數(shù)字賬戶中【成品油庫存匯總臺(tái)賬】模塊可查詢到企業(yè)所有油品的進(jìn)、銷、存實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)，并可點(diǎn)擊下鉆查看每筆進(jìn)銷業(yè)務(wù)明細(xì)。在切換至電票平臺(tái)后，成品油企業(yè)要注意核對(duì)庫存數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，若有出入，需及時(shí)聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)處理。



2.納稅人通過稅務(wù)數(shù)字賬戶中【成品油授權(quán)編碼查詢】模塊，查詢到成品油“開票使用權(quán)限”為“是”的，即可開具對(duì)應(yīng)油品編碼的成品油發(fā)票。若需要開具的油品“開票使用權(quán)限”為“否”，需聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行編碼授權(quán)維護(hù)。


成品油發(fā)票開具
1.登錄安徽省電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊【我要辦稅】-【開票業(yè)務(wù)】。





2.首次開具藍(lán)字發(fā)票，可以先進(jìn)入【開票信息維護(hù)】中的【項(xiàng)目信息維護(hù)】和【客戶信息維護(hù)】模塊，分別導(dǎo)入原稅控系統(tǒng)中商品編碼及客戶等信息，也可以在對(duì)應(yīng)模塊直接添加。





3.維護(hù)好開票信息后，點(diǎn)擊進(jìn)入【藍(lán)字發(fā)票開具】模塊。



4.點(diǎn)擊【立即開票】，在出現(xiàn)的彈窗中選擇“票類”，注意在“特定業(yè)務(wù)”選項(xiàng)下選擇“成品油”。



5.點(diǎn)擊【確定】后，進(jìn)入藍(lán)字發(fā)票開具界面。默認(rèn)為表單模式，可點(diǎn)擊右上角切換票樣模式填寫。納稅人在填寫發(fā)票上的購買方信息和項(xiàng)目信息時(shí)，可手工填寫，也可以點(diǎn)擊使用已維護(hù)好的信息。填寫單價(jià)和金額時(shí)，可根據(jù)需要切換不含稅或含稅模式。





6.點(diǎn)擊【發(fā)票開具】，顯示開票成功。




（成品油發(fā)票的票樣）

開票成功后，發(fā)票將自動(dòng)交付至對(duì)方稅務(wù)數(shù)字賬戶，納稅人也可以選擇郵箱交付、二維碼交付、下載為PDF/OFD/XML格式等方式將發(fā)票自行交付給購買方。
供稿：馬鞍山市局
作者：李芳菲、沈華瑩、閔靚、程冰
審核：貨物和勞務(wù)稅處


END