陜西省電子稅務(wù)局熱點(diǎn)問(wèn)答（8月第二期）

陜西省電子稅務(wù)局熱點(diǎn)問(wèn)答（8月第二期）

1. 問(wèn)：為什么符合加計(jì)抵減政策納稅人填寫(xiě)《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表》時(shí)，主表19欄≠11欄-18欄，表間邏輯關(guān)系不符，但附表四中符合加計(jì)抵減政策的數(shù)據(jù)卻未帶入主表？

答：符合加計(jì)抵減政策的納稅人主表19欄=11欄-18欄-本期實(shí)際抵減額，主表19欄會(huì)自動(dòng)扣除加計(jì)抵減部分，此表單是統(tǒng)一設(shè)定的邏輯關(guān)系，請(qǐng)如實(shí)填寫(xiě)即可。

2. 問(wèn)：納稅人已經(jīng)做過(guò)加計(jì)抵減政策的聲明備案，在哪個(gè)模塊可以查詢(xún)備案信息？

答：點(diǎn)擊進(jìn)入【我的信息】-【納稅人信息】-【企業(yè)信息】-【資格信息】-【加計(jì)抵減政策信息】查看。

3. 問(wèn)：企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍在電子稅務(wù)局那個(gè)渠道進(jìn)行變更？

答：點(diǎn)擊進(jìn)入【我要辦稅】-【綜合信息報(bào)告】-【身份信息報(bào)告】-【一照一碼戶(hù)信息變更優(yōu)化版】/【兩證整合個(gè)體工商戶(hù)信息變更優(yōu)化版】，勾選“涉證登記信息變更”表單下方“涉政登記信息列表”操作里點(diǎn)擊“增加”，變更項(xiàng)目選擇“經(jīng)營(yíng)范圍”即可對(duì)變更后內(nèi)容進(jìn)行更改，填寫(xiě)完成核對(duì)無(wú)誤后點(diǎn)擊右上角【附送資料】【下一步】等待稅務(wù)工作人員審批即可。

4. 問(wèn)：納稅人申請(qǐng)代開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，稅費(fèi)明細(xì)提示：“生成稅費(fèi)明細(xì)失敗：zspmDm不能為空！”如何處理？

答：出現(xiàn)該情況是因?yàn)榧{稅人代開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票時(shí)，“核定項(xiàng)目”未勾選，需要勾選“核定項(xiàng)目”之后再填寫(xiě)“貨物/勞務(wù)明細(xì)”即可生成稅費(fèi)明細(xì)。

5. 問(wèn)：納稅人辦理新辦企業(yè)套餐登記時(shí)，第四步資格類(lèi)型如何選擇？

答：目前辦理新辦企業(yè)套餐登記，企業(yè)默認(rèn)是小規(guī)模納稅人。

如納稅人想登記為一般納稅人，可以在資格類(lèi)型登記《增值稅一般納稅人登記》“請(qǐng)選擇是否辦理該業(yè)務(wù)”選擇“是”進(jìn)行登記，或者暫時(shí)選擇“否”，后期新辦套餐登記完成后登陸電子稅務(wù)局進(jìn)入【我要辦稅】-【綜合信息報(bào)告】-【資格信息報(bào)告】-【增值稅一般納稅人登記】里進(jìn)行登記申請(qǐng)即可。