2020年8月山東省電子稅務(wù)局常見問題匯總（一）

1. 我單位通過電子稅務(wù)局辦理“增值稅專用發(fā)票最高開票限額申請”時，不顯示增值稅專用發(fā)票信息怎么辦？
出現(xiàn)此類情況是因未完成發(fā)票票種核定。請您填寫發(fā)票票種核定信息并提交申請，由主管稅務(wù)機關(guān)受理審核完成后，您再進行增值稅專用發(fā)票最高開票限額申請。

2.我單位增值稅申報信息寫征管系統(tǒng)失敗，失敗原因：您尚未進行抄報稅，請在納稅申報之前，先打開開票軟件，進入報稅處理功能完成上報匯總，完成后再進行增值稅申報（請先保存主表再確認申報）怎么辦？
遇到這種情況請您從以下幾方面確認：
（1）確認抄報稅、上報匯總是否成功；有貨運類票種核定信息的，需同時完成抄報稅；
（2）三證合一前的“老稅號”是否存在未注銷稅控設(shè)備；
（3）稅控設(shè)備需注銷時，應在注銷前進行上報匯總和抄報。

3. 我單位登錄電子稅務(wù)局，特色業(yè)務(wù)下未顯示“稅收收入預測”功能模塊怎么辦？
請您與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系，確認是否需要進行稅收收入預測，由主管稅務(wù)機關(guān)在電子稅務(wù)局稅務(wù)端維護。

4. 稅收收入預測的采集時間是怎么定的？
2020年電子稅務(wù)局稅收收入預測功能進行了升級改造，升級后設(shè)置月度稅收預測采集模塊，納稅人填報和修正時間為每個月的1日至20日。
同時，升級后系統(tǒng)設(shè)置了季度稅收預測和年度稅收預測功能，該兩模塊暫不統(tǒng)一要求填報。如有新的調(diào)整，請以主管稅務(wù)機關(guān)通知和系統(tǒng)設(shè)置為準。

5.大企業(yè)數(shù)據(jù)文件上傳支持哪些格式，文件大小是否有限制？
電子稅務(wù)局登錄后首頁“特色業(yè)務(wù)”模塊中的“大企業(yè)數(shù)據(jù)文件上傳”功能,目前支持的上傳文件必須為dat類型,文件大小在30MB以內(nèi)。

6.企業(yè)所得稅匯總納稅企業(yè)總分支機構(gòu)信息備案表，想增加下一級分支機構(gòu)信息，應如何操作？

請打開“我要辦稅”—“稅費申報及繳納”—“企業(yè)所得稅申報”— “企業(yè)所得稅匯總納稅企業(yè)總分支機構(gòu)信息備案”，進入初始化界面，選擇要增加下一級機構(gòu)備案信息的總機構(gòu)，點擊“修改”按鈕，進入企業(yè)所得稅匯總納稅企業(yè)總分支機構(gòu)信息備案修改狀態(tài)，如下圖：

點擊“增加”按鈕，填寫分支機構(gòu)信息，如下圖所示：

7.通過電子稅務(wù)局申報《土地增值稅納稅申報表（二）》時，選擇完【稅源編號】后，【已繳土地增值稅稅額】欄自動帶出的稅額比實際已繳稅款少，怎么辦？
電子稅務(wù)局《土地增值稅納稅申報表（二）》中帶出的【已繳土地增值稅稅額】取自金三核心征管系統(tǒng)，與金三核心征管系統(tǒng)《土地增值稅納稅申報表（二）》申報表中“已繳土地增值稅稅額”保持一致。如遇到不一致時，請核對查找缺失數(shù)據(jù)，并聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)處理。

  來源：國家稅務(wù)總局山東省稅務(wù)局征管和科技發(fā)展處
編發(fā)：國家稅務(wù)總局山東省稅務(wù)局辦公室