河南省國家稅務(wù)局 豫國稅發(fā)〔2002〕201號(hào) 河南省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《河南省國家稅務(wù)局CTAIS管理暫行辦法》的通知

河南省國家稅務(wù)局
河南省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《河南省國家稅務(wù)局CTAIS管理暫行辦法》的通知
豫國稅發(fā)〔2002〕201號(hào)

  河南省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《河南省國家稅務(wù)局CTAIS管理暫行辦法》的通知
  豫國稅發(fā)〔2002〕201號(hào)
  全文有效
  2002-09-02
  各省轄市國家稅務(wù)局：
  現(xiàn)將《河南省國家稅務(wù)局CTAIS應(yīng)用管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
  河南省國家稅務(wù)局CTAIS數(shù)據(jù)應(yīng)用管理暫行辦法
  第一章 總則
  第一條 為確保“中國稅收征管信息系統(tǒng)”（以下簡稱CTAIS）的正常運(yùn)行和提高應(yīng)用效果，加強(qiáng)數(shù)據(jù)管理，保證CTAIS數(shù)據(jù)的及時(shí)性、完整性、真實(shí)性和安全性，特制定本辦法。
  第二條 CTAIS數(shù)據(jù)管理包括基層業(yè)務(wù)、市局業(yè)務(wù)和分析與輔助決策系統(tǒng)三個(gè)部分的內(nèi)容。
  第三條 CTAIS的數(shù)據(jù)管理應(yīng)遵循以下原則：
  （一）及時(shí)性原則。對(duì)納入CTAIS管理的數(shù)據(jù)，各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)及時(shí)采集、整理加工，對(duì)各項(xiàng)系統(tǒng)參數(shù)按照規(guī)定權(quán)限和時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，對(duì)相關(guān)主題按規(guī)定時(shí)限及時(shí)抽取或刷新，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實(shí)際稅收業(yè)務(wù)同步；對(duì)自審、互審和系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控所發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)據(jù)及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的處理。
  （二）完整性原則。對(duì)進(jìn)入CTAIS的數(shù)據(jù)力求全面完整。
  （三）真實(shí)性原則。CTAIS所采集的各項(xiàng)數(shù)據(jù)必須以原始資料和征管實(shí)際為依據(jù)，做到來源合法，內(nèi)容真實(shí)，邏輯相符。
  （四）安全性原則。建立CTAIS數(shù)據(jù)定期備份制度，嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限操作，并做好防病毒和保密工作。
  第二章 數(shù)據(jù)采集
  第四條 應(yīng)用CTAIS的各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)均是CTAIS數(shù)據(jù)的采集單位，應(yīng)用CTAIS處理稅收業(yè)務(wù)的各級(jí)稅務(wù)人員均是CTAIS數(shù)據(jù)的采集人。
  第五條 數(shù)據(jù)采集的范圍包括所有利用CTAIS處理的稅收業(yè)務(wù)、與CTAIS數(shù)據(jù)有關(guān)的外部信息以及CTAIS所生成的各類數(shù)據(jù)。
  第六條 數(shù)據(jù)采集的要求：
  （一）嚴(yán)格按照崗責(zé)權(quán)限采集數(shù)據(jù)。
  （二）數(shù)據(jù)錄入CTAIS之前，必須對(duì)原始憑證和相關(guān)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性和數(shù)據(jù)邏輯進(jìn)行確認(rèn)。
  （三）采集數(shù)據(jù)要進(jìn)行本崗自審和關(guān)聯(lián)崗位互審。本崗自審，是指數(shù)據(jù)采集人在數(shù)據(jù)錄入CTAIS之后，自行把錄入的數(shù)據(jù)與原始憑證進(jìn)行嚴(yán)格的核對(duì)，保證輸入CTAIS的數(shù)據(jù)與原始憑證所列內(nèi)容一致；關(guān)聯(lián)崗位互審，是指在CTAIS數(shù)據(jù)采集過程中下一崗位在接到上一崗位傳遞的資料后，要對(duì)上一崗位數(shù)據(jù)錄入的情況進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)反饋。
  1、各崗位應(yīng)按日將當(dāng)天所發(fā)生的業(yè)務(wù)，依據(jù)原始資料及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地錄入CTAIS中，做到計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)的數(shù)據(jù)與原始資料相一致。每筆數(shù)據(jù)錄入后要進(jìn)行嚴(yán)格的本崗自審，保證輸入CTAIS的數(shù)據(jù)與原始憑證所列內(nèi)容一致。對(duì)納稅申報(bào)、稅款征收和發(fā)票發(fā)售等工作量大、時(shí)限要求高和直接面對(duì)納稅人的業(yè)務(wù)可在當(dāng)日工作結(jié)束后再進(jìn)行全面和嚴(yán)格的核對(duì)。
  2、對(duì)于稅務(wù)登記、發(fā)票管理、待批文書、稅收計(jì)會(huì)統(tǒng)票、稅務(wù)稽查和稅收法制等工作要建立關(guān)聯(lián)崗位互審的制度，對(duì)納稅申報(bào)、稅款征收和發(fā)票發(fā)售業(yè)務(wù)等工作，有條件的單位可根據(jù)實(shí)際情況建立關(guān)聯(lián)崗位互審制度。
  3、對(duì)本崗自審和關(guān)聯(lián)崗位互審發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤及有疑問的數(shù)據(jù)，要及時(shí)分析確認(rèn)，并結(jié)合數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的具體情況按照規(guī)定進(jìn)行修改、反饋和問題提交。
  （四）各崗位將數(shù)據(jù)錄入CTAIS后，應(yīng)在對(duì)應(yīng)的原始資料上加蓋印章，以明確責(zé)任。
  （五）數(shù)據(jù)采集應(yīng)杜絕以下情況：
  1、操作人員在不熟悉輸機(jī)要求的情況下輸機(jī)。
  2、對(duì)尚未發(fā)生的業(yè)務(wù)提前輸機(jī)，對(duì)實(shí)際已發(fā)生的業(yè)務(wù)不輸機(jī)或延遲輸機(jī)時(shí)間。
  3、編造虛假的數(shù)據(jù)輸機(jī)。
  （六）實(shí)行日采集數(shù)據(jù)核對(duì)制度。各崗位必須將每日錄入和有關(guān)部門傳來的數(shù)據(jù)與原始資料及有關(guān)帳表等進(jìn)行核對(duì)，無誤并簽章后方可結(jié)束當(dāng)日工作（見附件1《______崗數(shù)據(jù)采集日對(duì)帳單》）。
  第三章 數(shù)據(jù)應(yīng)用
  第七條 各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)的征管部門是CTAIS數(shù)據(jù)應(yīng)用的綜合管理單位，其它部門按照崗位責(zé)任和業(yè)務(wù)分工負(fù)責(zé)相應(yīng)的數(shù)據(jù)應(yīng)用管理。市局應(yīng)設(shè)立由各部門人員組成的CTAIS數(shù)據(jù)應(yīng)用管理小組進(jìn)行本市的數(shù)據(jù)應(yīng)用管理。
  第八條 各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)將CTAIS各項(xiàng)系統(tǒng)參數(shù)（CTAIS參數(shù)維護(hù)職責(zé)分工表見附件3）、操作層的各模塊（市局CTAIS功能模塊管理職責(zé)分工表見附件4）、分析與輔助決策系統(tǒng)的各類查詢和分析主題依據(jù)管理權(quán)限、崗位責(zé)任和業(yè)務(wù)分工分解落實(shí)到各部門，各部門將其落實(shí)到專人，負(fù)責(zé)所采集數(shù)據(jù)的復(fù)核和機(jī)內(nèi)生成數(shù)據(jù)的核對(duì)，確保數(shù)據(jù)的完整和準(zhǔn)確。各個(gè)責(zé)任部門要根據(jù)分工具體負(fù)責(zé)以下工作：
  （一）研究和解決CTAIS功能模塊與本部門業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)和銜接，充分利用CTAIS信息資源改進(jìn)和強(qiáng)化管理，同時(shí)依據(jù)新情況及時(shí)提出二次業(yè)務(wù)需求。
  （二）負(fù)責(zé)解答和收集CTAIS功能模塊與本單位業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)問題。
  （三）通過CTAIS的查詢或分析與輔助決策系統(tǒng)產(chǎn)出本單位需要的各類清冊和報(bào)表數(shù)據(jù)，對(duì)CTAIS數(shù)據(jù)進(jìn)行橫向或縱向的分析比對(duì)，對(duì)征管工作的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，并研究征管工作中存在的問題和改進(jìn)的方法，提出管理上的需求和辦法。
  第九條 根據(jù)數(shù)據(jù)的應(yīng)用時(shí)效，做好分析與輔助決策系統(tǒng)數(shù)據(jù)的核對(duì)工作。
  （一）實(shí)時(shí)監(jiān)控的數(shù)據(jù)，應(yīng)及時(shí)查詢相關(guān)數(shù)據(jù)，核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)的口徑。
  （二）按日監(jiān)控的數(shù)據(jù)，于次日核對(duì)已抽取的上一日數(shù)據(jù)。
  （三）按月監(jiān)控的數(shù)據(jù)，于每月的第一個(gè)工作日，核對(duì)已抽取的上月數(shù)據(jù)。
  第十條 各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)在提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可信度的基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大數(shù)據(jù)的應(yīng)用面，以提高稅收征管質(zhì)量、優(yōu)化對(duì)納稅人的服務(wù)質(zhì)量和強(qiáng)化對(duì)稅收執(zhí)法的監(jiān)督。
  第四章 數(shù)據(jù)維護(hù)
  第十一條 各市信息中心應(yīng)設(shè)置數(shù)據(jù)庫管理員崗位，具體負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的修改維護(hù)工作。數(shù)據(jù)維護(hù)的依據(jù)是各參數(shù)和模塊責(zé)任部門提交的《CTAIS數(shù)據(jù)維護(hù)通知單》（見附件2）。
  （一）各市國家稅務(wù)局必須確定本級(jí)范圍內(nèi)機(jī)構(gòu)、人員、用戶組、用戶及其相應(yīng)權(quán)限設(shè)置的層級(jí)，數(shù)據(jù)庫管理員按照所賦的權(quán)限依據(jù)既定的崗責(zé)權(quán)限進(jìn)行設(shè)置和維護(hù)。
  （二）操作人員或者操作權(quán)限發(fā)生變動(dòng)需要調(diào)整的，人事部門或相關(guān)業(yè)務(wù)部門提交變更情況，數(shù)據(jù)庫管理員據(jù)以對(duì)CTAIS中的相應(yīng)操作人員及權(quán)限進(jìn)行維護(hù)，其他部門和個(gè)人不得擅自修改。
  （三）系統(tǒng)參數(shù)需要調(diào)整時(shí)，按照《CTAIS參數(shù)維護(hù)級(jí)別及職責(zé)劃分表》明確的科室分工，負(fù)責(zé)科室報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后向信息中心提交《CTAIS數(shù)據(jù)維護(hù)通知單》，由數(shù)據(jù)庫管理員負(fù)責(zé)維護(hù)，以避免參數(shù)維護(hù)的隨意性。
  （四）各級(jí)CTAIS使用者必須以自己的用戶名稱和密碼進(jìn)入CTAIS，并負(fù)責(zé)個(gè)人登錄密碼的保管和保密工作，任何單位和個(gè)人不得混用他人用戶名稱進(jìn)入CTAIS，任何單位和個(gè)人不得將本人用戶名和密碼交與他人代為操作。
  第十二條 各市數(shù)據(jù)庫管理員應(yīng)根據(jù)以下要求，對(duì)CTAIS分析與輔助決策系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行抽取和刷新：
  （一）按日抽取的數(shù)據(jù)，應(yīng)于每日工作結(jié)束后至次日工作開始前完成。
  （二）按月抽取的數(shù)據(jù)，應(yīng)于每月工作結(jié)束后至次月工作開始前完成。
  （三）對(duì)系統(tǒng)抽取和刷新數(shù)據(jù)過程中出現(xiàn)錯(cuò)誤并將影響查詢結(jié)果正確性的，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)數(shù)據(jù)的應(yīng)用部門，以避免根據(jù)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢分析。
  第十三條 各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)在CTAIS運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并按照提交、確認(rèn)、處理、答復(fù)的流程進(jìn)行處理。
  （一）當(dāng)?shù)啬茏孕薪鉀Q的問題：
  1、各地應(yīng)建立完善的問題處理機(jī)制，從問題的提出到問題的解決要制度化、規(guī)范化，并實(shí)行責(zé)任追究。
  2、屬操作失誤造成的錯(cuò)誤數(shù)據(jù)，應(yīng)用單位應(yīng)及時(shí)解決。應(yīng)用單位無法自行解決的，應(yīng)詳細(xì)描述操作失誤的環(huán)節(jié)，分別列舉錯(cuò)誤數(shù)據(jù)和正確數(shù)據(jù)，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門確認(rèn)后交信息中心進(jìn)行研究處理。
  （二）需由上級(jí)解決的問題：
  1、各市按照《CTAIS參數(shù)維護(hù)級(jí)別及職責(zé)劃分表》中明確的CTAIS操作模塊所對(duì)應(yīng)科室分工，負(fù)責(zé)上報(bào)省局相應(yīng)處室研究解決。
  2、省局無法解決的問題由征管處統(tǒng)一上報(bào)總局CTAIS項(xiàng)目管理組。
  （三）業(yè)務(wù)發(fā)生較大變化或需要重組時(shí)應(yīng)提出二次業(yè)務(wù)需求，業(yè)務(wù)需求應(yīng)由業(yè)務(wù)說明、流程圖和涉及的表證單書三個(gè)部分組成，經(jīng)省局統(tǒng)一評(píng)估和審核后上報(bào)總局CTAIS項(xiàng)目管理組。
  第十四條 各市應(yīng)定期利用總局下發(fā)的查錯(cuò)程序?qū)ο到y(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查并結(jié)合運(yùn)行情況對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行清理，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤應(yīng)及時(shí)查找原因，按照問題性質(zhì)分別由應(yīng)用單位和信息中心進(jìn)行糾正和處理。
  第五章 數(shù)據(jù)質(zhì)量考核
  第十五條 數(shù)據(jù)管理是CTAIS應(yīng)用的一項(xiàng)長期任務(wù)，各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)必須建立嚴(yán)密的數(shù)據(jù)管理考核制度，按照領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審和上級(jí)抽審的原則進(jìn)行嚴(yán)格考核，并將考核結(jié)果納入目標(biāo)考核之中。
  第十六條 考核應(yīng)包括以下內(nèi)容：
  （一）數(shù)據(jù)采集和抽取的及時(shí)性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)的真實(shí)性、數(shù)據(jù)應(yīng)用的全面性。
  （二）CTAIS數(shù)據(jù)的原始憑證以及《__崗數(shù)據(jù)采集日對(duì)帳單》的填寫和裝訂是否規(guī)范。
  （三）本崗自審、關(guān)聯(lián)崗位互審、數(shù)據(jù)和征管質(zhì)量運(yùn)行監(jiān)控職責(zé)的履行情況等。
  第十七條 數(shù)據(jù)質(zhì)量的考核可采用下述方法進(jìn)行：
  （一）根據(jù)CTAIS機(jī)內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯分析和差錯(cuò)比對(duì)。
  （二）CTAIS機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)與原始憑證以及《__崗數(shù)據(jù)采集日對(duì)帳單》所記載數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)。
  （三）根據(jù)CTAIS機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)，實(shí)地調(diào)查核對(duì)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確性。
  可綜合采用上述方法，明確專人負(fù)責(zé)和組織互查。省局將不定期地進(jìn)行抽查，并予通報(bào)。對(duì)有意不按規(guī)定采集、應(yīng)用和維護(hù)CTAIS數(shù)據(jù)，并對(duì)數(shù)據(jù)的及時(shí)性、完整性、真實(shí)性和安全性造成危害的要進(jìn)行責(zé)任追究。
  第六章 附則
  第十八條 各市CTAIS運(yùn)行過程中出現(xiàn)丟失數(shù)據(jù)、主機(jī)死機(jī)、網(wǎng)絡(luò)長時(shí)間和大面積中斷等重大故障時(shí)，應(yīng)于當(dāng)日報(bào)告省局信息中心、征管處，并采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)急措施，防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。如隱瞞不報(bào)或因人為因素導(dǎo)致上述情況出現(xiàn)或造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
  第十九條 各市可以結(jié)合本地情況，根據(jù)本辦法制定具體實(shí)施辦法。
  第二十條 本辦法由河南省國家稅務(wù)局負(fù)責(zé)解釋。
  第二十一條 本辦法從印發(fā)之日起執(zhí)行。