浙江人社局 浙江省人力資源和社會保障廳銀行賬戶和公款競爭性存放管理暫行辦法

浙江人社局
浙江省人力資源和社會保障廳銀行賬戶和公款競爭性存放管理暫行辦法

ZJSP13-2016-0006   

浙人社發(fā)〔2016〕28號

浙江省人力資源和社會保障廳關于印發(fā)廳銀行賬戶和公款競爭性存放管理暫行辦法的通知

廳機關，廳屬事業(yè)單位、學（協(xié)）會，廳有實際控制權的企業(yè)：
為規(guī)范廳機關及廳屬各單位銀行賬戶和公款存放管理，推進黨風廉政建設，防止利益沖突和利益輸送，提高資金效益，根據(jù)有關文件規(guī)定精神，結合我廳實際，特制定《浙江省人力資源和社會保障廳銀行賬戶和公款競爭性存放管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們。


浙江省人力資源和社會保障廳
    2016 年3月22日

（此件公開發(fā)布）

浙江省人力資源和社會保障廳

銀行賬戶和公款競爭性存放管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范單位銀行賬戶管理，強化資金安全監(jiān)管，完善廉政風險防范，根據(jù)《關于防止領導干部在公款存放方面發(fā)生利益沖突和利益輸送的辦法》《浙江省省級行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理暫行辦法》《浙江省省級預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》等規(guī)定，結合我廳實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于廳機關，廳屬事業(yè)單位、學（協(xié)）會，廳有實際控制權的企業(yè)（以下統(tǒng)稱為各單位）辦理本單位銀行賬戶的開立、變更、撤銷手續(xù)和對本單位銀行賬戶及公款競爭性存放的管理。各單位法定代表人對本單位銀行賬戶申請開立及使用的合法性、合規(guī)性、安全性負責。
第三條 成立廳銀行賬戶及公款競爭性存放管理工作小組（以下簡稱工作小組），具體負責各單位開戶銀行及公款競爭性存放的招投標工作。成員由規(guī)劃財務處、辦公室、駐廳紀檢組、資產(chǎn)中心等部門組成，規(guī)劃財務處為牽頭單位。

第二章 銀行賬戶的設置

第四條 各單位按規(guī)定可開立的銀行賬戶分為基本存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶。
（一）基本存款賬戶
基本存款賬戶指各單位因辦理本單位財政性資金、自籌資金以及往來資金等的日常轉(zhuǎn)賬結算和現(xiàn)金收付等業(yè)務開立的銀行賬戶。
（二）專用存款賬戶
專用存款賬戶指由各單位按照法律、法規(guī)、規(guī)章或省級以上政府、財政部門文件，對其有特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行賬戶。
（三）一般存款賬戶
一般存款賬戶指各單位按規(guī)定為辦理貸款轉(zhuǎn)存、貸款歸還等與貸款相關的業(yè)務而開立的銀行賬戶。該賬戶不得辦理其他資金的收付結算，不得辦理現(xiàn)金支取。
第五條 各單位按相關規(guī)定可以開設下列專用存款賬戶：
（一）按相關法定章程規(guī)定，可開立黨費、團費、工會(取得獨立法人資格的除外)專用存款賬戶。
（二）納入國庫集中支付的，可開立一個單位公務卡專用存款賬戶。該賬戶原則上開立在各單位零余額賬戶開戶銀行，僅用于同城特約委托收款。
（三）各單位所屬異地非獨立核算機構或派出機構有業(yè)務支出需要的，可開立一個業(yè)務支出專用存款賬戶。
（四）基本建設項目有財政性資金以外的其他資金來源的，按確需原則，可開立一個基本建設資金專用存款賬戶。該賬戶根據(jù)項目立項批準文件注明的建設工期設定賬戶期限，基本建設項目按規(guī)定竣工決算完畢后，賬戶必須及時撤銷。
（五）其他按照法律、法規(guī)、規(guī)章或省級以上政府、財政部門文件規(guī)定，對特定用途資金需專項管理和使用的，可開立一個專用存款賬戶。
第六條 按照國庫集中支付有關制度規(guī)定，納入工資統(tǒng)發(fā)的財政撥款預算單位開立的零余額賬戶性質(zhì)為基本存款賬戶，其他預算單位開立的零余額賬戶性質(zhì)為專用存款賬戶。

第三章 銀行賬戶的開立

第七條 廳機關銀行賬戶的開立，須經(jīng)辦公室、規(guī)劃財務處審核，報分管廳長審批；廳屬事業(yè)單位、學（協(xié)）會，廳有實際控制權的企業(yè)銀行賬戶的開立，須經(jīng)資產(chǎn)中心、規(guī)劃財務處審核，報分管廳長審批。
第八條 各單位開立銀行賬戶時，應詳細說明本單位的基本情況、申請開戶的理由、新開賬戶的名稱、用途、使用范圍以及其他需要說明的情況等。
第九條 銀行賬戶開立申請經(jīng)審批后，由工作小組填寫《省級預算單位開立(變更)銀行賬戶申請審批表》報省財政廳預審，并依據(jù)經(jīng)省財政廳簽章的《省級預算單位開立(變更)銀行賬戶申請審批表》通知各單位選擇開戶銀行。

第四章 開戶銀行的選擇

第十條 各單位開戶銀行的選擇原則上應采取招投標方式。各單位開戶銀行的招投標工作由工作小組負責組織實施。
第十一條 參與各單位銀行賬戶投標的商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行及政策性銀行，原則上應符合以下條件：
（一）在各單位所在地設有分支機構；
（二）依法開展經(jīng)營活動，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動中無重大違法違規(guī)記錄及重大違約事件；
（三）監(jiān)管評級達到一定標準，人民銀行上年度綜合評價B級以上，銀監(jiān)部門上年度監(jiān)管評級2級以上。
第十二條 工作小組統(tǒng)一委托具有資質(zhì)的社會中介機構組織實施招標工作。招標公告將在廳門戶網(wǎng)站進行公告。
第十三條 招標結果經(jīng)各單位法定代表人簽字后生效。招標結果生效后，工作小組向中標銀行發(fā)出中標通知書，同時將招標結果通知所有參與競標銀行，并在廳門戶網(wǎng)站上進行公示。
第十四條 各單位開立銀行賬戶有以下情形之一的，經(jīng)工作小組同意后，可采取集體決策方式選擇開戶銀行：
（一）根據(jù)國庫集中支付管理需要開設的單位零余額賬戶、單位公務卡賬戶等其他相關賬戶；
（二）工會費、黨費、團費、食堂戶等資金量較小賬戶；
（三）中央等上級部門為開展特定業(yè)務指定開戶銀行的賬戶；
（四）為辦理貸款轉(zhuǎn)存、貸款歸還等與貸款有關業(yè)務而在貸款銀行開立的一般存款賬戶；
（五）經(jīng)省人民政府批準可不實行招投標的其他賬戶。
采取集體決策方式選擇開戶銀行的，應將相關材料報送廳工作小組審核，分管廳長審批。
第十五條 各單位選擇開戶銀行后，由工作小組匯總相關證明材料報省財政廳復審。
（一）采取招投標方式選擇開戶銀行的，提供中標通知書復印件。
（二）采取集體決策方式選擇開戶銀行的，應提供以下相關證明材料。
1.單位領導班子會議集體決策證明材料；
2.中央等上級部門為開展特定業(yè)務指定開戶銀行的文件；
3.省人民政府批準可不實行招投標的批件；
4.其他相關證明材料。
第十六條 各單位持省財政廳簽發(fā)的《省級預算單位開立銀行賬戶批復書》，按照人民銀行賬戶管理的有關規(guī)定，到相關銀行辦理開戶手續(xù)。
第十七條 各單位應在開立銀行賬戶后5個工作日內(nèi)，填寫《省級預算單位銀行賬戶備案表》，同時附經(jīng)人民銀行核準的開戶許可證復印件或開戶銀行審核同意的賬戶開戶申請書復印件，分別向規(guī)劃財務處、資產(chǎn)中心、省財政廳備案開戶信息。  

第五章 銀行賬戶變更與撤銷

第十八條 各單位應定期對開戶銀行進行評估，開立的銀行賬戶原則上應保持穩(wěn)定。變更開戶銀行的，須經(jīng)規(guī)劃財務處、資產(chǎn)中心審核，分管廳長審批，向省財政廳提出申請，經(jīng)省財政廳核準后，按規(guī)定撤銷原銀行賬戶。填寫《省級預算單位銀行賬戶備案表》，分別向規(guī)劃財務處、資產(chǎn)中心、省財政廳備案銷戶信息。同時按本辦法規(guī)定重新以新設賬戶要求辦理有關手續(xù)，并將原賬戶資金余額如數(shù)轉(zhuǎn)入新開立的賬戶。
第十九條 各單位發(fā)生下列事項，應按規(guī)定及時撤銷有關賬戶并向規(guī)劃財務處、資產(chǎn)中心辦理備案手續(xù)。
（一）銀行賬戶在開立后1年內(nèi)未發(fā)生資金往來業(yè)務的；
（二）銀行賬戶使用期滿的；
（三）單位發(fā)生合并、撤銷的：
1．單位被合并，被合并單位銀行賬戶應全部撤銷，資金余額應轉(zhuǎn)入合并單位的同類賬戶，銷戶備案手續(xù)由合并單位辦理；
2．單位合并組建一個新的省級預算單位，合并前各單位原賬戶應全部撤銷，按規(guī)定重新開立新預算單位的銀行賬戶；
3．單位因機構改革等原因被撤銷的，按相應的政策處理銀行賬戶資金余額，并撤銷銀行賬戶。銷戶情況由規(guī)劃財務處、資產(chǎn)中心按規(guī)定辦理備案手續(xù)；
（四)基本建設項目已竣工決算且項目資金結算完畢的；
（五）其他原因應予撤銷的銀行賬戶。

第六章 銀行賬戶的管理與監(jiān)督

第二十條 各單位應按財政和人民銀行等部門規(guī)定的用途使用銀行賬戶，不得將按有關規(guī)定收取的各類行政性收費、罰沒收入等非稅收入轉(zhuǎn)為定期存款或為其他單位和個人提供信用擔保，不得以個人名義存放單位資金，不得出租、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。
第二十一條 規(guī)劃財務處、資產(chǎn)中心負責對各單位銀行賬戶的監(jiān)督管理，建立各單位銀行賬戶管理檔案，定期對各單位銀行賬戶進行監(jiān)督檢查。發(fā)現(xiàn)所屬單位不按規(guī)定開立、使用、變更及撤銷銀行賬戶的，應及時督促糾正。

第七章 公款競爭性存放

第二十二條 本辦法所指的公款是指各單位取得的各類財政資金、上級補助資金、自有資金和代管資金等。公款競爭性存放應遵循公開、公平、公正原則以及安全性、流動性、收益性相統(tǒng)一原則。各單位要科學測算現(xiàn)金流量，在確保單位資金安全和日常支付流動性需求的前提下，實現(xiàn)資金保值增值。
第二十三條 各單位公款競爭性存放由工作小組統(tǒng)一組織實施。
第二十四條 各單位應根據(jù)測算的現(xiàn)金流量制訂本單位公款競爭性存放計劃報送工作小組。工作小組依據(jù)報送計劃，統(tǒng)籌安排，擬定招投標計劃，編制招標文件，經(jīng)廳黨組集體研究決定后組織實施。
第二十五條 工作小組統(tǒng)一委托具有資質(zhì)的社會中介機構組織實施招標工作。招標公告在“浙江政府采購網(wǎng)”和省人力社保廳門戶網(wǎng)站進行公告。
第二十六條 各單位公款競爭性存放招標項目僅限于銀行定期存款。定期存款期限由各單位根據(jù)資金支付流動性需要自行確定，一般不超過1年。參與各單位公款競爭性存放投標的銀行條件參照銀行賬戶投標的銀行條件進行。
省內(nèi)農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行參與公款競爭性存放，可統(tǒng)一由省農(nóng)信聯(lián)社為投標主體；其他銀行可由省級分行或省級分行授權指定的一個分支機構為投標主體。
第二十七條 公款競爭性存放招標以定期存款年利率為標的，按高利率中標原則確定1家銀行為中標單位。競標銀行定期存款投標利率應符合國家利率政策相關規(guī)定。競標銀行所投標的相同時，以經(jīng)營狀況和服務水平等指標評分確定，得分最高者中標。
經(jīng)營狀況指標是指反映競標銀行資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力、運營能力、內(nèi)部控制水平等指標。服務水平指標是指反映競標銀行信息系統(tǒng)建設、對賬服務、分賬核算服務、相關業(yè)務收費情況、以往提供服務履約情況等指標。
第二十八條 公款競爭性存放招標結果經(jīng)廳法定代表人簽字后生效。招標結果生效后，工作小組應向中標銀行發(fā)出中標通知書，同時將招標結果通知所有參與競標銀行，并在“浙江政府采購網(wǎng)”和省人力社保廳門戶網(wǎng)站上對中標銀行及中標利率等中標信息進行公告。
第二十九條 公款競爭性存放招標結果公告后，省人力社保廳與中標銀行簽訂規(guī)范的定期存款協(xié)議，全面、清晰界定雙方權利義務關系。
協(xié)議內(nèi)容應包括中標銀行應提供的具體服務事項、違約責任的處理、雙方在確保賬戶資金安全中的職責、協(xié)議變更和終止條件等。
第三十條 工作小組應及時將具體中標結果書面通知各單位，各單位在協(xié)議有效期內(nèi)辦理定期存款相關手續(xù)。中標銀行應及時向各單位提供定期存單。
第三十一條 各單位公款存放有以下情形之一的，經(jīng)廳黨組同意，可以不采取招投標方式：
（一）閑置資金量小于300萬元的；
（二）資金閑置時間少于3個月的；
（三）開戶銀行經(jīng)招投標確定，且定期存放的存款利率不低于省級行政事業(yè)單位在“浙江政府采購網(wǎng)”上公布的最近同期限中標利率；
（四）法律法規(guī)規(guī)章和國家有關文件另有明確規(guī)定的；
（五）經(jīng)省政府批準可以不實行招投標的其他情形。
不采取招投標方式存放的資金，應存放于原開戶銀行，不得跨行轉(zhuǎn)存。
第三十二條 定期存款協(xié)議到期后，廳工作小組應及時進行評估，提出進行續(xù)簽或者重新招投標的意見建議。中標銀行續(xù)存利率不低于在“浙江政府采購網(wǎng)”上公布的最近同期限中標利率，可不重新組織招投標。
第三十三條 駐廳紀檢機構對公款競爭性存放工作進行監(jiān)督。

第八章 附 則

第三十四條 本辦法由規(guī)劃財務處、資產(chǎn)中心負責解釋。
第三十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。此前有關賬戶管理等規(guī)定與本辦法不符的，按本辦法執(zhí)行。



















   抄送：各政策性銀行浙江省分行，各國有商業(yè)銀行浙江省分行、營業(yè)部，浙商銀行，浙江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社，交通銀行浙江省分行，各股份制商業(yè)銀行杭州分行，郵政儲蓄銀行浙江省分行、杭州市分行，杭州銀行，浙江網(wǎng)商銀行，各城市商業(yè)銀行杭州分行
        
   浙江省人力資源和社會保障廳辦公室   2016 年3 月29 日 印發(fā)