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標題: 國家外匯管理局上海市分局 上海匯發(fā)〔2019〕62號 國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)《進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則（4.0版）》的通知 [打印本頁]
作者: 上海政策君 時間: 2020-6-19 10:31
標題: 國家外匯管理局上海市分局 上海匯發(fā)〔2019〕62號 國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)《進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則（4.0版）》的通知
國家外匯管理局上海市分局
國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)《進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則（4.0版）》的通知
上海匯發(fā)〔2019〕62號
國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)《進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則（4.0版）》的通知
上海匯發(fā)〔2019〕62號
全文有效
2019.7.10
上海市各外匯指定銀行：
為進一步支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)（以下簡稱試驗區(qū)）建設(shè)，落實《國務(wù)院關(guān)于支持自由貿(mào)易試驗區(qū)深化改革創(chuàng)新若干措施的通知》（國發(fā)〔2018〕38號）等文件要求，經(jīng)國家外匯管理局批準，現(xiàn)就有關(guān)試驗區(qū)外匯管理改革試點政策通知如下：
一、放寬貨物貿(mào)易電子單證審核條件。注冊且營業(yè)場所均在區(qū)內(nèi)的銀行可自主審慎選擇區(qū)內(nèi)企業(yè)，為其辦理貨物貿(mào)易外匯收支時審核電子單證。區(qū)內(nèi)貨物貿(mào)易外匯管理分類等級為A類的企業(yè)無需開立出口收入待核查賬戶，貨物貿(mào)易外匯收入可直接進入經(jīng)常項目外匯賬戶或直接結(jié)匯進入人民幣結(jié)算賬戶。
二、允許區(qū)內(nèi)符合條件的金融租賃公司、外商投資融資租賃公司及中資融資租賃公司在向境內(nèi)承租人辦理融資租賃時以外幣形式收取租金。
三、允許在區(qū)內(nèi)試點實施資本項目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)，支持區(qū)內(nèi)非投資性外商投資企業(yè)在真實、合規(guī)的前提下，按實際投資規(guī)模將資本項目外匯收入或結(jié)匯所得人民幣資金依法用于境內(nèi)股權(quán)投資。
四、允許區(qū)內(nèi)已確定選擇“投注差”模式借用外債的企業(yè)，調(diào)整為以跨境融資宏觀審慎管理模式借用外債，一經(jīng)調(diào)整不得變更。
五、放寬企業(yè)跨境融資簽約幣種、提款幣種、償還幣種必須一致的要求，允許區(qū)內(nèi)企業(yè)提款、償還幣種與簽約幣種不一致，但提款幣種和償還幣種應(yīng)保持一致。
六、允許區(qū)內(nèi)企業(yè)的外債注銷登記業(yè)務(wù)由企業(yè)至銀行直接辦理，取消企業(yè)辦理該業(yè)務(wù)的時間限定。
七、支持發(fā)展總部經(jīng)濟和結(jié)算中心，優(yōu)化跨國公司跨境資金集中運營管理業(yè)務(wù)。
八、支持發(fā)展外匯市場業(yè)務(wù)。對于境外機構(gòu)按規(guī)定可開展即期結(jié)售匯交易的，注冊且營業(yè)場所均在區(qū)內(nèi)的銀行可以為其辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品交易。允許注冊且營業(yè)場所均在區(qū)內(nèi)的銀行為境外機構(gòu)辦理其境內(nèi)外匯賬戶（外匯NRA賬戶）結(jié)匯業(yè)務(wù)。
九、切實防范跨境資金流動風險。外匯試點業(yè)務(wù)應(yīng)當具有真實合法交易基礎(chǔ)，不得使用虛假、無效的交易單證辦理業(yè)務(wù)。銀行應(yīng)當建立健全內(nèi)控制度，按照了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查的展業(yè)三原則完善全業(yè)務(wù)流程的真實性和合規(guī)性審查機制并辦理業(yè)務(wù)，嚴格履行數(shù)據(jù)及異?？梢尚畔笏土x務(wù)。外匯局加強非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場核查檢查，完善外匯收支預(yù)警指標體系，對異?；蚩梢汕闆r進行風險提示。當國際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴重失衡時，外匯局可采取相應(yīng)的臨時性管制措施。
十、國家外匯管理局根據(jù)國家宏觀調(diào)控政策、外匯收支形勢及試點開展情況，調(diào)整試點內(nèi)容。
本通知自發(fā)布之日起實施。以前規(guī)定與本通知不符的，以本通知為準。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局上海市分局反饋。
特此通知。
附件：進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則（4.0版）
國家外匯管理局上海市分局
2019年7月10日
附件：
進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則（4.0版）
第一章 總 則
第一條 為進一步支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)（以下簡稱試驗區(qū)）建設(shè)，落實《國務(wù)院關(guān)于支持自由貿(mào)易試驗區(qū)深化改革創(chuàng)新若干措施的通知》（國發(fā)〔2018〕38號）等文件要求，經(jīng)國家外匯管理局批準，制定本實施細則。
第二條 試驗區(qū)內(nèi)銀行（含注冊在區(qū)內(nèi)的銀行以及辦理區(qū)內(nèi)業(yè)務(wù)的上海地區(qū)其他銀行，下同）、境內(nèi)外企業(yè)、非銀行金融機構(gòu)、個人（以下簡稱區(qū)內(nèi)主體）適用本實施細則。
第三條 國家外匯管理局上海市分局（以下簡稱外匯局）具體負責監(jiān)督管理試驗區(qū)外幣賬戶開立、資金劃轉(zhuǎn)、結(jié)售匯、外匯登記、本外幣數(shù)據(jù)統(tǒng)計監(jiān)測等事項。
第四條 區(qū)內(nèi)機構(gòu)、個人應(yīng)當按照本辦法及相關(guān)規(guī)定辦理外匯業(yè)務(wù)；按現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，及時、準確、完整地向外匯局報送相關(guān)數(shù)據(jù)信息；主動報告異?；蚩梢汕闆r，配合監(jiān)督檢查和調(diào)查。
銀行應(yīng)當建立健全內(nèi)控制度，按照了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查的展業(yè)三原則完善全業(yè)務(wù)流程的真實性和合規(guī)性審查機制并辦理業(yè)務(wù)，嚴格履行數(shù)據(jù)及異?？梢尚畔笏土x務(wù)。
第五條 區(qū)內(nèi)主體應(yīng)通過賬戶辦理本實施細則規(guī)定的外匯管理試點業(yè)務(wù)。試點業(yè)務(wù)應(yīng)當具有真實合法的交易基礎(chǔ)，不得使用虛假合同等單證或構(gòu)造交易。
第六條 區(qū)內(nèi)主體可通過國家外匯管理局政務(wù)服務(wù)網(wǎng)提供的部分行政許可業(yè)務(wù)（如進出口單位名錄登記、境內(nèi)個人參與境外上市公司股權(quán)激勵計劃登記）網(wǎng)上功能，進行在線申請、材料預(yù)審、實時查詢。網(wǎng)站訪問地址為國家外匯管理局“數(shù)字外管”平臺http://zwfw.safe.gov.cn/asone，國家外匯管理局政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上辦理系統(tǒng)。
第二章 經(jīng)常項目業(yè)務(wù)
第七條 銀行應(yīng)在確保業(yè)務(wù)真實合規(guī)的基礎(chǔ)上，按照了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查的展業(yè)三原則辦理經(jīng)常項目購付匯、收結(jié)匯及劃轉(zhuǎn)等手續(xù)。對于資金性質(zhì)不明確的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求辦理的機構(gòu)、個人主體進一步提供相關(guān)單證。服務(wù)貿(mào)易等項目對外支付仍需按規(guī)定提交稅務(wù)備案表。
第八條 注冊且營業(yè)場所均在區(qū)內(nèi)的銀行可自主審慎選擇區(qū)內(nèi)企業(yè)，為其辦理貨物貿(mào)易外匯收支時審核電子單證，具體條件如下：
（一）經(jīng)辦銀行應(yīng)具有完善的風險防范內(nèi)控制度；具備接收、儲存電子單證的技術(shù)平臺或手段，且相關(guān)技術(shù)能夠保證傳輸、儲存電子單證的完整性、安全性；如經(jīng)辦銀行某年度的外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營評估（原銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核）結(jié)果為B-類及以下，自收到評估結(jié)果之日起三年之內(nèi)不得再為新客戶以審核電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支；經(jīng)辦銀行未直接參與評估的，應(yīng)以其上一級參與評估分行的評估結(jié)果為準。
（二）區(qū)內(nèi)企業(yè)在經(jīng)辦銀行辦理外匯收支的合規(guī)性和信用記錄良好；保證提交電子單證的真實、合法、完整，并具備發(fā)送、儲存電子單證的技術(shù)條件；滿足經(jīng)辦銀行出于風險管控要求的其他條件。
（三）商業(yè)銀行應(yīng)采取必要的技術(shù)識別等手段，確保企業(yè)提交電子單證的唯一性，避免同一單證以及與其相應(yīng)的紙質(zhì)單證被重復(fù)使用。
第九條 區(qū)內(nèi)貨物貿(mào)易外匯管理分類等級為A類的企業(yè)無需開立出口收入待核查賬戶，貨物貿(mào)易外匯收入可直接進入經(jīng)常項目外匯賬戶。對于《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》第四十條規(guī)定的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，A類企業(yè)未通過待核查賬戶辦理的，仍需按照該條規(guī)定的單證進行辦理。
區(qū)內(nèi)貨物貿(mào)易外匯管理分類等級為B類和C類的企業(yè)，應(yīng)當按照現(xiàn)行貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定辦理相關(guān)外匯業(yè)務(wù)。
第十條 服務(wù)貿(mào)易、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等對外支付單筆等值5萬美元以上的，按規(guī)定提交稅務(wù)備案表。
第三章 資本項目業(yè)務(wù)
第十一條 區(qū)內(nèi)金融租賃公司、外商投資融資租賃公司及中資融資租賃公司在向境內(nèi)承租人辦理融資租賃時，如果其用以購買租賃物的資金50%以上來源于自身的國內(nèi)外匯貸款或外幣外債，可以外幣形式收取租金（詳細操作規(guī)程見附1）。
第十二條 允許在區(qū)內(nèi)試點實施資本項目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)（詳細操作規(guī)程見附件2）。
第十三條 允許區(qū)內(nèi)非投資性外商投資企業(yè)在真實、合規(guī)的前提下，可按實際投資規(guī)模將資本項目外匯收入或結(jié)匯所得人民幣資金依法用于境內(nèi)股權(quán)投資。
第十四條 允許區(qū)內(nèi)已確定選擇“投注差”模式借用外債的企業(yè)，可調(diào)整為以跨境融資宏觀審慎管理模式借用外債，一經(jīng)調(diào)整不得變更。
第十五條 放寬企業(yè)跨境融資簽約幣種、提款幣種、償還幣種必須一致的要求，允許區(qū)內(nèi)企業(yè)提款幣種和償還幣種與簽約幣種不一致，但提款幣種和償還幣種應(yīng)保持一致。
第十六條 允許區(qū)內(nèi)企業(yè)的外債注銷登記業(yè)務(wù)直接至銀行辦理，取消企業(yè)辦理該業(yè)務(wù)的時間限定（詳細操作規(guī)程見附件3）。
第四章 外匯市場業(yè)務(wù)
第十七條 具備人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格的銀行，可以按照外匯管理規(guī)定為試驗區(qū)相關(guān)業(yè)務(wù)提供人民幣與外匯衍生產(chǎn)品服務(wù)。
對于境外機構(gòu)按規(guī)定可開展即期結(jié)售匯交易的，注冊且營業(yè)場所均在區(qū)內(nèi)的銀行可以為其辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品交易。
衍生產(chǎn)品的具體范圍和管理應(yīng)符合現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，納入銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理（通過FT賬戶辦理的除外），并按現(xiàn)行規(guī)定向外匯局報送相關(guān)數(shù)據(jù)。
第十八條 允許注冊且營業(yè)場所均在區(qū)內(nèi)的銀行為境外機構(gòu)辦理其境內(nèi)外匯賬戶（外匯NRA賬戶）結(jié)匯業(yè)務(wù)（詳細操作規(guī)程見附4）。
第十九條 區(qū)內(nèi)銀行依法為境外機構(gòu)發(fā)放辦理貿(mào)易融資貸款的，外匯資金可發(fā)放至該境外機構(gòu)在債權(quán)銀行開立的外匯NRA賬戶。區(qū)內(nèi)銀行應(yīng)在符合現(xiàn)行管理規(guī)定的基礎(chǔ)上，根據(jù)展業(yè)原則為境外機構(gòu)辦理該業(yè)務(wù)。
第二十條 區(qū)內(nèi)銀行依法向境外機構(gòu)發(fā)放外匯貸款的，可以接受外匯NRA賬戶內(nèi)資金作為質(zhì)押，但債權(quán)銀行應(yīng)監(jiān)督貸款資金在境內(nèi)使用。
第五章 附 則
第二十一條 區(qū)內(nèi)企業(yè)開展跨國公司跨境資金集中運營管理業(yè)務(wù)，其上年度本外幣國際收支規(guī)模由超過1億美元調(diào)整為超過5000萬美元，其余按照《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈跨國公司跨境資金集中運營管理規(guī)定〉的通知》（匯發(fā)〔2019〕7號）辦理。
第二十二條 外匯局依法對試驗區(qū)相關(guān)業(yè)務(wù)進行監(jiān)管，開展非現(xiàn)場統(tǒng)計監(jiān)測，完善外匯收支預(yù)警指標體系，對異?；蚩梢汕闆r進行風險提示。當國際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴重失衡時，外匯局可采取相應(yīng)的臨時性管制措施。
外匯局可根據(jù)國家宏觀調(diào)控政策、外匯收支形勢及試點業(yè)務(wù)開展情況，逐步完善和改進試點業(yè)務(wù)內(nèi)容。
第二十三條 試驗區(qū)辦理試點政策業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)留存相關(guān)業(yè)務(wù)材料，以備銀行和外匯局事后監(jiān)督查驗。除另有規(guī)定外，機構(gòu)、個人應(yīng)留存充分證明所涉業(yè)務(wù)真實、合法的相關(guān)文件和單證（含電子單證）等5年備查。辦理試驗區(qū)內(nèi)試點政策業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)遵循行業(yè)自律要求深入進行盡職調(diào)查，依法辦理業(yè)務(wù)，并加強事后監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)相關(guān)業(yè)務(wù)和辦理主體存在異?；蚩梢汕闆r的，應(yīng)及時報告外匯局。外匯局依法對試驗區(qū)相關(guān)業(yè)務(wù)進行現(xiàn)場監(jiān)督檢查和調(diào)查。
第二十四條 機構(gòu)、個人違規(guī)的，依法按照《中華人民共和國外匯管理條例》等進行處罰，并視情節(jié)暫?；蛉∠嚓P(guān)主體辦理本實施細則規(guī)定的相關(guān)業(yè)務(wù)。
第二十五條 本實施細則自發(fā)布之日起施行，未盡事宜按照現(xiàn)行外匯管理規(guī)定辦理?！秶彝鈪R管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)〈進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則〉的通知》（上海匯發(fā)〔2018〕1號）同時廢止。
附1：
試驗區(qū)融資租賃外匯管理業(yè)務(wù)操作指引
一、允許融資租賃類公司融資租賃業(yè)務(wù)境內(nèi)收取外幣租金
（一）區(qū)內(nèi)金融租賃公司、外商投資融資租賃公司及中資融資租賃公司（以下簡稱融資租賃類公司）辦理融資租賃業(yè)務(wù)時，如用以購買租賃物的資金50%以上來源于自身國內(nèi)外匯貸款或外幣外債，可以在境內(nèi)以外幣形式收取租金。
（二）承租人憑出租人出具的支付外幣租金通知書、能夠證明“用以購買租賃物的資金50%以上來源于自身國內(nèi)外匯貸款或外幣外債”的證明文件等，到銀行辦理對出租人的租金購付匯手續(xù)。
（三）區(qū)內(nèi)融資租賃類公司收取的外幣租金收入，可以進入自身按規(guī)定在銀行開立的外匯賬戶（應(yīng)劃入其他資本項目專用賬戶）；超出償還外幣債務(wù)所需的部分，可直接在銀行辦理結(jié)匯。
（四）融資租賃采用回租結(jié)構(gòu)的，出租人可選擇以外幣或人民幣形式向承租人支付租賃設(shè)備價款。承租人收取外幣的，可以辦理結(jié)匯。
二、便利融資租賃項目貨款支付
（一）允許區(qū)內(nèi)融資租賃項目公司從境外購入飛機、船舶和大型設(shè)備并租賃給承租人時，憑合同、商業(yè)單證等材料辦理付匯手續(xù)。
（二）單證審核要求。1、區(qū)內(nèi)融資租賃公司或其項目公司，從境外購入飛機并租賃給境內(nèi)承租人的，憑國家發(fā)展改革委出具給航空公司的飛機購買或租賃批文、購買合同、商業(yè)單證等辦理付匯手續(xù)。支付預(yù)付款時無法提供國家發(fā)展改革委批文的，可事后向銀行補充提供。2、區(qū)內(nèi)融資租賃公司或其項目公司，從境外購入船舶和大型設(shè)備并租賃給境內(nèi)承租人的，憑合同、商業(yè)單證等辦理付匯手續(xù)。3、區(qū)內(nèi)融資租賃公司或其項目公司，從境外購入飛機、船舶和大型設(shè)備并租賃給境外承租人的，憑合同、商業(yè)單證等辦理付匯手續(xù)，外匯局可按照無關(guān)單外匯支付方式進行核查。4、區(qū)內(nèi)融資租賃公司或其項目公司支付預(yù)付貨款后，須按規(guī)定通過貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)（企業(yè)端）進行相應(yīng)的企業(yè)報告。5、付匯銀行根據(jù)與境外簽訂的購買合同，辦理對外支付手續(xù)時，若購買合同由聯(lián)合購買人簽訂的，付匯銀行根據(jù)合同辦理融資租賃項目公司對外支付手續(xù)。6、區(qū)內(nèi)融資租賃公司或其項目公司購入飛機、船舶和大型設(shè)備并租賃給境內(nèi)承租人，依據(jù)相關(guān)規(guī)定收取外幣租金。
（三）監(jiān)測管理。融資租賃項目公司支付預(yù)付貨款后，由付匯銀行辦理相應(yīng)的臺賬登記，跟蹤項目進境或轉(zhuǎn)租境外的情況，并及時報告外匯局。
附2:
資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)操作指引
一、區(qū)內(nèi)符合條件的企業(yè)可試點資本項目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)。辦理資本項目外匯收入用于境內(nèi)支付使用時，可憑《資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)支付命令函》（見附2-1）直接在符合條件的銀行辦理，無需事前逐筆提交真實性證明材料。
前款所稱資本項目外匯收入，包括外匯資本金、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶內(nèi)資金、境內(nèi)再投資專用賬戶內(nèi)資金、外幣外債資金和境外上市調(diào)回資金。
二、外匯局對資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)實施宏觀審慎管理。區(qū)內(nèi)企業(yè)享受資本項目外匯收入支付便利化的額度為：企業(yè)資本項目收入發(fā)生額×宏觀審慎系數(shù)。宏觀審慎系數(shù)暫定為1，外匯局可根據(jù)外匯收支形勢適時對宏觀審慎系數(shù)進行調(diào)節(jié)。宏觀審慎系數(shù)小于1時，企業(yè)資本項目外匯收入中便利化額度外的部分，執(zhí)行現(xiàn)行資本項目支付管理政策；如屆時現(xiàn)行政策有所調(diào)整，執(zhí)行調(diào)整后政策。
三、試點資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)為區(qū)內(nèi)的非金融企業(yè)（房地產(chǎn)企業(yè)、政府融資平臺除外），并符合以下條件：
（一）近一年無外匯行政處罰記錄（成立不滿一年的企業(yè)，自成立之日起無外匯行政處罰記錄）；
（二）如為貨物貿(mào)易外匯收支名錄內(nèi)企業(yè)，其貨物貿(mào)易分類結(jié)果應(yīng)為A類。
四、經(jīng)辦資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)符合以下條件：
（一）已開通國家外匯管理局資本項目信息系統(tǒng)；
（二）上年度外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營評估（原銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核）結(jié)果為B類（不含B-）及以上（如有）；
（三）具有完善的內(nèi)控制度和風險防范措施。
五、經(jīng)辦銀行在辦理資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)時，應(yīng)審核企業(yè)資質(zhì)是否符合本規(guī)程第三條的規(guī)定，并按照《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.2版）〉的通知》（匯發(fā)〔2019〕1號）的要求，及時報送相關(guān)賬戶、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、賬戶內(nèi)結(jié)售匯等信息。結(jié)匯待支付賬戶與其他人民幣賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，應(yīng)通過填寫境內(nèi)收付款憑證報送境內(nèi)劃轉(zhuǎn)信息，并在“交易附言”欄中包含“CIPP”字樣；賬戶內(nèi)結(jié)匯后與除結(jié)匯待支付以外其他人民幣賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，應(yīng)報送結(jié)匯信息，并在“結(jié)匯詳細用途”欄中包含“CIPP”字樣。
六、經(jīng)辦銀行應(yīng)對所辦理的資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)進行事后抽查。抽查比例和頻次可根據(jù)企業(yè)及業(yè)務(wù)風險狀況確定，每季度抽查比例不低于支付總金額的10%。經(jīng)辦銀行發(fā)現(xiàn)存在異?；蚩梢汕闆r的，應(yīng)及時報告外匯局。
七、經(jīng)辦銀行應(yīng)于每季度初10個工作日內(nèi)向外匯局上報《資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)季度報表》（見附2-2）及《資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)事后抽查情況表》（見附2-3）。
附2-1：
資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)支付命令函
_______________銀行（行號：_________________）：
請貴行按以下要求辦理本公司資本項目賬戶資金相關(guān)支付：
□從結(jié)匯待支付賬戶辦理對外支付 □境內(nèi)直接付匯
□結(jié)匯后直接對外支付
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本公司承諾（請在對應(yīng)□打鉤）：
□本公司已認真閱讀并完全理解所附填表說明及相關(guān)重要提示，本公司填寫的《資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)支付命令函》，其內(nèi)容真實有效，本公司保證在經(jīng)營范圍內(nèi)合規(guī)使用此次申請支付的資金。如擅自改變支付用途或虛假承諾，依照《中華人民共和國外匯管理條例》及相關(guān)法規(guī)，本公司及其法定代表人愿意承擔相應(yīng)法律責任。
□本公司近一年無外匯行政處罰記錄。
□本公司貨物貿(mào)易分類結(jié)果為A類（如有）。
聯(lián)系人：
聯(lián)系電話：
_______________公司（蓋章）
公司法定代表人（被授權(quán)人）簽章： 年 月 日
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注：請仔細閱讀后附填寫說明及重要提示。
《資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)支付命令函》填表說明：
1.請在□從結(jié)匯待支付賬戶辦理對外支付、□境內(nèi)直接付匯、□結(jié)匯后直接對外支付前的方框中打鉤，“結(jié)匯后直接對外支付”指資本項目賬戶內(nèi)資金結(jié)匯后直接支付給實際收款人；“境內(nèi)直接付匯”指從資本項目賬戶直接支付外匯給境內(nèi)實際收款人；“從結(jié)匯待支付賬戶辦理對外支付”指將結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的人民幣資金支付使用。本選項只能單選，如同時包括各種情況，請分別填寫支付命令函。
2.支付賬戶類型是指劃出支付資金的賬戶類型，包括但不僅限于：資本金賬戶、境內(nèi)再投資賬戶、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶、境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶、外債專用賬戶、境外上市專用賬戶、結(jié)匯待支付賬戶等。
3.填寫支付資金用途時，請按標準用途項目填寫（支付貨款、支付工程款、支付保證金非同名、支付咨詢費、支付其他服務(wù)費用、預(yù)付款、支付稅款、支付工資等勞務(wù)報酬、土地出讓金、購房、購買其他固定資產(chǎn)、股權(quán)出資、償還銀行貸款、同名劃轉(zhuǎn)、備用金、現(xiàn)鈔、個人、購買銀行保本型投資產(chǎn)品、融資租賃、擔保履約、小額貸款、保理業(yè)務(wù)、其他）。選擇預(yù)付款或其他的，請另行提交資金用途說明。支付資金用途不同需分開填寫。
4.公司法人代表授權(quán)委托他人填寫本表的，另需提供授權(quán)委托書。
重要提示：
1.境內(nèi)機構(gòu)的資本項目外匯收入及其結(jié)匯所得人民幣資金的使用，應(yīng)當遵守以下規(guī)定：不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出；除另有明確規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財；不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形除外；不得用于建設(shè)、購買非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除外）；境內(nèi)機構(gòu)與其他當事人之間對資本項目收入適用范圍存在合同約定的，不得超出該合同約定范圍使用相關(guān)資金。除另有規(guī)定外，當事人之間的合同約定不得與上述規(guī)定存在沖突。
2.單一機構(gòu)每月資本項目收入的備用金支付累計金額不得超過等值20萬美元。
附2-2：
資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)季度報表
注：資本項目收入類型包括外匯資本金、境內(nèi)再投資專用賬戶資金、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金、外債資金和境外上市調(diào)回資金。
填報人：
聯(lián)系電話：
附2-3：
資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)
XX銀行XX分行XX年X季度辦理資本項目外匯收入支付便利化試點業(yè)務(wù)總金額_______萬美元，事后抽查金額_______萬美元 ,占比___%。
填報人： 聯(lián)系電話：
填表說明：
1.僅填寫銀行已開展事后抽查的結(jié)匯、支付業(yè)務(wù)明細。
2.申報號碼一欄：從資本項目外匯賬戶結(jié)匯后直接對外支付的，填寫資本項目信息系統(tǒng)結(jié)匯數(shù)據(jù)申報號碼；從結(jié)匯待支付賬戶對外支付的，填寫境內(nèi)匯款申請書單號。
附3：
非銀行債務(wù)人外債注銷登記業(yè)務(wù)操作指引
一、注冊在區(qū)內(nèi)且已辦理外債登記業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)、中資企業(yè)、外商投資企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）已登記外債合同項下的未償余額為零且不再發(fā)生提款的，在辦妥最后一筆還本付息業(yè)務(wù)、關(guān)閉相關(guān)外債賬戶后，企業(yè)可向銀行申請辦理外債注銷登記。
二、企業(yè)申請辦理外債注銷登記業(yè)務(wù)的，應(yīng)向銀行提交以下材料：
（一）外債注銷登記業(yè)務(wù)申請書（見附3-1）；
（二）《業(yè)務(wù)登記憑證》《境內(nèi)機構(gòu)外債簽約情況表》（提供最新原件）；
（三）本筆外債對應(yīng)外債賬戶的開戶銀行出具的已關(guān)閉賬戶證明（另有規(guī)定的除外）；
（四）針對前述材料的補充說明。
三、銀行應(yīng)核實企業(yè)提交的申請材料是否齊全，并核實企業(yè)對應(yīng)外債合同項下外債提款、還本付息、外債賬戶關(guān)戶等情況，依照《業(yè)務(wù)登記憑證》《境內(nèi)機構(gòu)外債簽約情況表》在資本項目信息系統(tǒng)銀行端查看該筆外債控制信息表，確認是否符合外債注銷登記辦理要求。經(jīng)辦銀行發(fā)現(xiàn)存在異?；蚩梢汕闆r的，應(yīng)及時報告外匯局。
對于企業(yè)提交材料不齊全的，銀行應(yīng)告知企業(yè)補充材料，在企業(yè)提供齊備且符合要求的材料后，銀行方可為其辦理外債注銷登記業(yè)務(wù)。
銀行審核通過后，應(yīng)在資本項目信息系統(tǒng)辦理注銷手續(xù)，在企業(yè)《境內(nèi)機構(gòu)外債簽約情況表》原件上標注“注銷”字樣并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章后退還企業(yè)復(fù)印件，原件留存。
四、外匯局按季度對轄內(nèi)銀行辦理上述業(yè)務(wù)情況進行非現(xiàn)場核查，視情況抽取部分銀行就業(yè)務(wù)辦理的合規(guī)性進行現(xiàn)場核查。
外匯局根據(jù)核查結(jié)果，視情況對涉嫌違規(guī)銀行采取約見談話、風險提示、通報批評、取消試點業(yè)務(wù)辦理資格等后續(xù)管理措施。
（一）對銀行留存資料和系統(tǒng)操作不符合要求的，外匯局除責成其立即整改并糾正差錯外，還可通過約談方式督促銀行加強外匯管理政策法規(guī)的學習和業(yè)務(wù)培訓。
（二）對于存在企業(yè)未關(guān)閉外債賬戶、未辦妥最后一筆還本付息業(yè)務(wù)但卻為企業(yè)辦理外債登記注銷業(yè)務(wù)的銀行，外匯局向其發(fā)放風險提示函。在對銀行外匯業(yè)務(wù)進行微觀合規(guī)與宏觀審慎評估時，外匯局將依據(jù)“關(guān)戶不符合要求”的扣分標準，在銀行“外債和對外擔保業(yè)務(wù)合規(guī)性”項下進行扣分處理，每錯1筆扣0.1分。
對于半年內(nèi)上述兩項所列差錯累計出現(xiàn)超過3次的銀行，外匯局在轄內(nèi)對其差錯情況進行通報批評；對于一年內(nèi)上述兩項所列差錯累計出現(xiàn)超過6次的銀行，外匯局應(yīng)取消其本試點業(yè)務(wù)辦理資格。
附3-1：
（銀行名稱）：
我公司（企業(yè)代碼： ）外債登記業(yè)務(wù)編號為 的外債合同項下債務(wù)資金已于 年 月 日償還完畢。該筆外債目前未償余額為零且今后不再提款及付息，并已關(guān)閉該筆外債對應(yīng)的所有外債賬戶（如下表所示）：
根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈外債登記管理辦法〉的通知》（匯發(fā)〔2013〕19號）、《中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2017〕9號）以及相關(guān)外匯管理規(guī)定，我公司現(xiàn)就上述外債登記事項申請辦理外債注銷登記手續(xù)。
我公司承諾對業(yè)務(wù)申請書填寫的信息及提交的申請材料的真實性、準確性負責，并接受國家外匯管理部門的監(jiān)督、管理和檢查。
聯(lián)系人： 聯(lián)系電話：
附4：
試驗區(qū)境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶結(jié)匯業(yè)務(wù)操作指引
一、境外機構(gòu)按規(guī)定在注冊于區(qū)內(nèi)的銀行開立的外匯賬戶（即外匯NRA賬戶）內(nèi)資金可以結(jié)匯。
二、結(jié)匯所得人民幣資金應(yīng)支付境內(nèi)使用，不得劃轉(zhuǎn)境外或進入FT賬戶及人民幣NRA賬戶等。
三、銀行按照不落地結(jié)匯方式辦理外匯NRA賬戶結(jié)匯。
（一）銀行應(yīng)通過銀行內(nèi)部賬戶辦理結(jié)匯及支付，結(jié)匯及支付時可不審單。
（二）外匯資金原則上不落地結(jié)匯后2個工作日內(nèi)劃入收款銀行賬戶，收款銀行按規(guī)定審核收款方提供的經(jīng)常項目或資本項目單證后辦理資金入賬。
（三）如收款銀行審核后認為資金不合規(guī)無法入賬或發(fā)生交易撤銷引起退匯的，無論經(jīng)常、資本項下交易，該筆人民幣資金原路退回結(jié)匯銀行，結(jié)匯銀行應(yīng)在收到款項當天通過不落地購匯后原路退回外匯NRA賬戶。
（四）退回過程中發(fā)生的貨幣轉(zhuǎn)換損失或收益由境外機構(gòu)（或境外機構(gòu)與其交易對手協(xié)商）承擔。
（五）根據(jù)《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計制度》（匯發(fā)〔2006〕42號），非居民機構(gòu)辦理結(jié)匯按照人民幣資金用途確定統(tǒng)計項目的具體歸屬。
四、銀行為境外機構(gòu)辦理其外匯NRA賬戶結(jié)匯過程中發(fā)現(xiàn)存在異?；蚩梢汕闆r的，應(yīng)及時報告外匯局。
附件:
作者: 蛋撻 時間: 2020-7-9 15:06
上海匯發(fā)〔2019〕62號
作者: 蛋撻 時間: 2020-7-23 14:10
國家外匯管理局上海市分局 上海匯發(fā)〔2019〕62號 國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)《進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則（4.0版）》的通知。
作者: 陽光不銹 時間: 2020-8-12 11:48
國家外匯管理局上海市分局 上海匯發(fā)〔2019〕62號 國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)《進一步推進中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細則（4.0版）》的通知。
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